+Ghid
---+Titlul I - Aplicarea principiului proporționalității
------+14. Emitenții de tokenuri raportate la active și autoritățile competente trebuie să țină seama de …
------+15. În scopul aplicării principiului proporționalității și pentru a asigura punerea în aplicare …
------+16. Emitenții de tokenuri raportate la active care sunt administrați de o singură persoană fizică …
---+Titlul II – Rolul și componența organului de conducere
---+1. Rolul și responsabilitățile organului de conducere
------+17. Conform articolului 34 din Regulamentul (UE) 2023/1114, organul de conducere al unui emitent de …
------+18. Sarcinile organului de conducere trebuie definite clar, făcându - se distincția, după caz …
------+19. După caz, funcția de supraveghere și cea de conducere a organului de conducere trebuie să …
------+20. Responsabilitățile organului de conducere trebuie să includă cel puțin stabilirea, aprobarea și …
------+21. Când stabilește, aprobă și supraveghează punerea în aplicare a aspectelor enumerate la punctul …
------+22. Organul de conducere trebuie să supravegheze procesul de divulgare, în special în conformitate …
------+23. Toți membrii organului de conducere trebuie informați despre activitatea generală, situația …
------+24. Un membru al organului de conducere poate fi responsabil pentru o funcție de control intern …
------+25. Organul de conducere trebuie să monitorizeze, să revizuiască periodic și să abordeze punctele …
------+26. În cazul în care emitenții de tokenuri raportate la active sunt persoane juridice administrate …
---+2. Funcția de conducere a organului de conducere
------+27. Organul de conducere în funcția sa de conducere trebuie să se implice activ în activitatea unui …
------+28. Organul de conducere în funcția sa de conducere trebuie să fie responsabil pentru aplicarea …
------+29. În exercitarea competenței de apreciere și decizie, membrii organului de conducere în funcția …
------+30. După caz, organul de conducere în funcția sa de conducere trebuie să informeze și să raporteze …
---+3. Funcția de supraveghere a organului de conducere
------+31. Fără a aduce atingere responsabilităților atribuite în temeiul dreptului intern aplicabil al …
---+Titlul III – Cadrul de administrare a activității
---+4. Cadrul organizațional și structura organizatorică
------+32. Organul de conducere al unui emitent de tokenuri raportate la active trebuie să asigure o …
------+33. Organul de conducere trebuie să se asigure că funcțiile de control intern dețin resursele …
------+34. Structura emitentului de tokenuri raportate la active nu trebuie să împiedice capacitatea …
------+35. Organul de conducere trebuie să evalueze dacă și în ce mod schimbările semnificative produse la …
------+36. Organul de conducere trebuie să cunoască și să înțeleagă pe deplin structura juridică …
------+37. Organul de conducere trebuie să asigure că structura unui emitent de tokenuri raportate la …
------+38. Organul de conducere trebuie să ghideze structura, evoluția și limitele emitentului de tokenuri …
------+39. Când înființează astfel de structuri, organul de conducere trebuie să le înțeleagă și să le …
------+40. Emitentul de tokenuri raportate la active trebuie să țină seama, în procesul său decizional, de …
------+41. În orice caz, emitenții de tokenuri raportate la active nu trebuie să înființeze structuri …
------+42. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să - și documenteze deciziile și să - și …
------+43. Aceste structuri și activități, inclusiv conformitatea lor cu legislația și standardele …
---+5. Cadrul organizațional în contextul unui grup
------+44. Când este cazul, emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să se asigure că cadrul …
------+45. Chiar dacă politicile și documentația pot fi incluse în documente separate, emitenții de …
---+6. Externalizarea
------+46. Organul de conducere trebuie să aprobe, să revizuiască și să actualizeze periodic politica de …
------+47. Politica de externalizare trebuie să ia în considerare impactul externalizării asupra …
------+48. Politica trebuie să includă cadrul de raportare și monitorizare care urmează să fie pus în …
------+49. Externalizarea funcțiilor nu implică delegarea responsabilităților organului de conducere. Un …
------+50. Politica trebuie să specifice că acordurile de externalizare nu afectează supravegherea pe bază …
------+51. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să mențină în permanență un fond suficient și …
---+Titlul IV – Cultura privind riscul și conduita profesională
---+7. Cultura privind riscul
------+52. O cultură solidă, diligentă și consecventă a riscurilor trebuie să fie un element - cheie al …
------+53. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să dezvolte o cultură integrată a riscurilor …
------+54. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să dezvolte o cultură privind riscul prin …
------+55. Personalul trebuie să - și cunoască pe deplin responsabilitățile legate de administrarea …
------+56. O cultură solidă privind riscurile trebuie să includă, dar nu se limitează la: a. Cultura …
---+8. Valori corporative și codul de conduită
------+57. Organul de conducere trebuie să dezvolte, să adopte, să respecte și să promoveze standarde …
------+58. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să se asigure că nu se face discriminare …
------+59. Politicile emitenților de tokenuri semnificative raportate la active trebuie să fie neutre din …
------+60. Standardele aplicate trebuie să aibă drept scop consolidarea mecanismelor solide de …
------+61. Organul de conducere trebuie să aibă politici clare și documentate privind modul de îndeplinire …
------+62. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să monitorizeze conformitatea cu aceste …
---+Titlul V – Cadrul și mecanismele de control intern
---+9. Cadrul de control intern
------+63. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să dezvolte și să mențină o cultură care să …
------+64. Cadrul de control intern al emitenților de tokenuri raportate la active vizați trebuie adaptat …
------+65. Cadrul de control intern trebuie să vizeze întreaga organizație, inclusiv responsabilitățile și …
------+66. Cadrul de control intern al unui emitent de tokenuri raportate la active trebuie să asigure: a. …
---+10. Implementarea unui cadru de control intern
------+67. Organul de conducere trebuie să fie responsabil pentru stabilirea și monitorizarea caracterului …
------+68. Un emitent de tokenuri raportate la active trebuie să asigure un proces de decizie clar …
------+69. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să comunice aceste politici, mecanisme și …
------+70. Funcțiile de control intern trebuie să verifice dacă politicile, mecanismele și procedurile …
------+71. Funcțiile de control intern trebuie să transmită periodic organului de conducere rapoarte …
---+11. Cadrul de gestionare a riscurilor
------+72. Ca parte a cadrului general de control intern, emitenții de tokenuri raportate la active …
------+73. Cadrul de administrare a riscurilor trebuie să permită emitentului de tokenuri raportate la …
------+74. Cadrul de administrare a riscurilor unui emitent de tokenuri raportate la active trebuie să …
------+75. Cadrul de administrare a riscurilor unui emitent de tokenuri raportate la active trebuie să …
------+76. Cadrul de administrare a riscurilor trebuie supusă unei revizuiri interne independente, de …
------+77. Este necesară instituirea unor mecanisme de raportare periodică și transparentă, pentru ca …
------+78. O comunicare eficace și conștientizarea cu privire la riscuri și la strategia privind …
---+12. Administrarea riscurilor operaționale și reziliența operațională
------+79. Un emitent de tokenuri raportate la active trebuie să aibă un cadru adecvat de administrare a …
------+80. Organul de conducere al unui emitent de tokenuri raportate la active trebuie, ca parte a …
------+81. Organul de conducere se asigură că aceste politici și procese sunt aplicate în mod eficace, pe …
------+82. Un emitent de tokenuri raportate la active trebuie să atribuie în mod clar responsabilitățile …
------+83. Un emitent de tokenuri raportate la active trebuie să - și identifice expunerile la riscul …
------+84. Emitentul de tokenuri raportate la active trebuie să - și identifice operațiunile critice, în …
------+85. Cadrul de administrare a riscului operațional și a rezilienței operaționale trebuie să facă …
------+86. Trebuie pus în aplicare un sistem de raportare către organul de conducere care să prevadă …
------+87. Emitentul de tokenuri raportate la active trebuie să identifice și să evalueze riscul …
------+88. Având în vedere titlul I privind aplicarea principiului proporționalității, emitentul de opere …
------+89. Având în vedere titlul I, emitenții de tokenuri raportate la active pot folosi abordări de …
---+12.1 Aprobarea noilor produse, sisteme și procese
------+90. Emitentul de tokenuri raportate la active trebuie să aibă politici și proceduri pentru …
------+91. Procesul de aprobare trebuie să ia în considerare toate riscurile, inclusiv riscurile juridice …
------+92. Procesul de aprobare trebuie să ia în considerare, de asemenea, efectele asupra îndeplinirii …
------+93. Emitentul de tokenuri raportate la active trebuie să asigure evaluarea evoluției în timp a …
------+94. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să dispună de un sistem de control intern …
---+12.2 Administrarea riscurilor TIC
------+95. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să instituie un cadru de administrare a …
---+12.3 Acorduri cu entități terțe pentru exploatarea rezervei de active, pentru investirea activelor de rezervă, pentru custodia activelor de rezervă sau pentru distribuirea către public de tokenuri raportate la active
------+96. Organul de conducere al unui emitent de tokenuri raportate la active care are acorduri cu …
------+97. Această politică trebuie să includă principalele etape ale ciclului de viață al acordurilor cu …
------+98. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să evalueze impactul potențial al acordurilor …
------+99. În cadrul evaluării riscurilor, emitentul de tokenuri raportate la active trebuie, de asemenea …
------+100. Când efectuează evaluarea riscurilor înainte de a se baza pe o entitate terță și în timpul …
------+101. Înainte de a încheia un acord cu un terț și de a lua în considerare riscurile, inclusiv …
------+102. În ceea ce privește funcțiile critice și importante, emitenții de tokenuri raportate la active …
------+103. Factorii suplimentari care trebuie avuți în vedere când se aplică obligația de diligență cu …
------+104. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să ia măsurile necesare pentru a se asigura …
------+105. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să se asigure în permanență că terțul pe …
---+13. Funcții de control intern
------+106. Funcțiile de control intern trebuie să includă o funcție internă de conformitate eficace și …
------+107. Emitenții de tokenuri raportate la active semnificative sunt încurajați să instituie funcții …
---+13.1 Responsabili cu funcții de control intern
------+108. Responsabilii cu funcții de control intern trebuie să fie stabiliți la un nivel ierarhic …
------+109. Când este nevoie, responsabilii cu funcții de control intern trebuie să poată avea acces la …
------+110. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să dispună de procese documentate pentru …
---+13.2 Independența funcțiilor de control intern
------+111. Funcțiile de control intern sunt considerate ca operând independent dacă sunt îndeplinite …
---+13.3 Resursele funcțiilor de control intern
------+112. Funcțiile de control intern trebuie să aibă suficiente resurse. Ținând seama de aplicarea …
------+113. Funcțiile de control intern trebuie să dispună de sisteme IT și asistență corespunzătoare, cu …
---+14. Funcția de administrare a riscurilor
------+114. Când există, funcția de administrare a riscurilor (FAR) trebuie să acopere întregul emitent de …
------+115. FAR trebuie să aibă, dacă este necesar, acces direct la organul de conducere în funcția sa de …
------+116. FAR trebuie să aibă acces la toate liniile de activitate și la alte unități interne care au …
------+117. Angajații din cadrul FAR trebuie să dețină suficiente cunoștințe, competențe și experiență în …
------+118. FAR trebuie să fie o funcție organizațională centrală a emitentului de tokenuri raportate la …
------+119. FAR trebuie să furnizeze informații, analize și opinii ale experților relevante și …
---+14.1 Rolul FAR în elaborarea strategiilor privind administrarea riscurilor și în procesul de decizie
------+120. Implicarea FAR în procesele de decizie trebuie să asigure că elementele de risc sunt luate în …
---+14.2 Rolul FAR în schimbările semnificative
------+121. Înainte să se ia decizii cu privire la schimbări semnificative ale produselor, proceselor sau …
------+122. FAR trebuie să evalueze modul în care riscurile identificate ar putea afecta capacitatea …
---+14.3 Rolul FAR în identificarea, cuantificarea, evaluarea, administrarea, diminuarea, monitorizarea și raportarea riscurilor
------+123. FAR trebuie să asigure aplicarea adecvată a cadrului de administrare a riscurilor și că toate …
------+124. FAR trebuie să se asigure că identificarea și evaluarea nu sunt bazate exclusiv pe informații …
------+125. FAR trebuie să se asigure că tranzacțiile cu părțile afiliate sunt analizate și că riscurile …
------+126. FAR trebuie să se asigure că toate riscurile identificate sunt monitorizate în mod eficace de …
------+127. FAR trebuie să monitorizeze periodic profilul de risc efectiv al emitentului de tokenuri …
------+128. FAR trebuie să analizeze tendințele și să recunoască riscurile noi sau emergente și …
------+129. FAR trebuie să evalueze posibile modalități de diminuare a riscurilor identificate. Raportarea …
---+14.4 Rolul FAR în apetitul pentru risc și limitele riscului
------+130. FAR trebuie să evalueze, în mod independent, încălcările apetitului sau ale limitelor de risc. …
------+131. FAR trebuie să aibă un rol principal în asigurarea adoptării la nivelul relevant a unei …
---+14.5 Responsabilul cu funcția de administrare a riscurilor
------+132. Dacă există, responsabilul FAR trebuie să răspundă de furnizarea de informații cuprinzătoare …
------+133. Responsabilul FAR trebuie să aibă suficientă expertiză, independență și vechime pentru a …
------+134. Responsabilul FAR trebuie să poată contesta deciziile luate de conducerea și organul de …
------+135. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să stabilească procese consolidate pentru …
---+15. Funcția de conformitate
------+136. Emitenții de tokenuri raportate la active trebuie să înființeze o funcție de conformitate …
------+137. Rolul de coordonator al funcției de conformitate, ținând seama de principiul …
------+138. Personalul din cadrul funcției de conformitate trebuie să dețină suficiente cunoștințe …
------+139. Organul de conducere în funcția sa de supraveghere trebuie să supravegheze punerea în aplicare …
------+140. Funcția de conformitate trebuie să ofere consultanță organului de conducere cu privire la …
------+141. Funcția de conformitate trebuie să asigure că monitorizarea conformității este desfășurată …
------+142. Emitentul de tokenuri raportate la active trebuie să adopte măsuri adecvate împotriva …
---+16. Funcția de audit intern
------+143. Dacă există, funcția de audit intern (FAI) trebuie să fie independentă și să aibă suficientă …
------+144. FAI trebuie să fie independentă de activitățile auditate. Prin urmare, FAI nu trebuie …
------+145. Pe baza unei abordări bazate pe riscuri, FAI trebuie să verifice în mod independent și să …
------+146. FAI nu trebuie implicată în proiectarea, selectarea, stabilirea sau implementarea de politici …
------+147. FAI trebuie să evalueze eficiența și eficacitatea cadrului de control intern al emitentului de …
------+148. FAI trebuie să verifice, în special, integritatea proceselor care asigură fiabilitatea …
------+149. FAI trebuie să revizuiască caracterul adecvat al proceselor de elaborare a cărților albe …
------+150. FAI trebuie să aibă acces neîngrădit, la nivelul emitentului, la toate evidențele …
------+151. FAI trebuie să respecte standarde profesionale naționale și internaționale. Un exemplu de …
------+152. Activitatea de audit intern trebuie desfășurată regulat conform unui plan de audit și unui …
------+153. Trebuie întocmit un plan de audit intern cel puțin o dată pe an, pe baza obiectivelor anuale …
------+154. Toate recomandările de audit trebuie să facă obiectul unei proceduri oficiale de monitorizare …
---+Titlul VI – Administrarea continuității activității
------+155. Fără a aduce atingere cerințelor aplicabile în temeiul DORA, emitenții de tokenuri raportate …
------+156. Activitatea unui emitent de tokenuri raportate la active se bazează pe mai multe resurse …
------+157. Pentru a stabili un plan solid de administrare a continuității activității, un emitent de …
------+158. Pe baza analizei menționate mai sus, un emitent de tokenuri raportate la active trebuie să …
------+159. Planurile pentru situații neprevăzute, de continuitate a activității și de redresare trebuie …
---+Titlul VII – Transparență
------+160. Strategiile, politicile și procedurile trebuie comunicate tuturor angajaților vizați ai unui …
------+161. În consecință, organul de conducere trebuie să informeze și să țină la curent personalul vizat …
|
Ghid
Ghid
1. Prezentare generală
| Titlu |
Reglementare |
|
Titlul I - Aplicarea principiului proporționalității
|
Titlul I - Aplicarea principiului proporționalității
|
|
Titlul II – Rolul și componența organului de conducere
|
Titlul II – Rolul și componența organului de conducere
|
|
1. Rolul și responsabilitățile organului de conducere
|
1. Rolul și responsabilitățile organului de conducere
|
|
2. Funcția de conducere a organului de conducere
|
2. Funcția de conducere a organului de conducere
|
|
3. Funcția de supraveghere a organului de conducere
|
3. Funcția de supraveghere a organului de conducere
|
|
Titlul III – Cadrul de administrare a activității
|
Titlul III – Cadrul de administrare a activității
|
|
4. Cadrul organizațional și structura organizatorică
|
4.1 Cadrul organizațional
|
|
5. Cadrul organizațional în contextul unui grup
|
5. Cadrul organizațional în contextul unui grup
|
|
6. Externalizarea
|
6. Externalizarea
|
|
Titlul IV – Cultura privind riscul și conduita profesională
|
Titlul IV – Cultura privind riscul și conduita profesională
|
|
7. Cultura privind riscul
|
7. Cultura privind riscul
|
|
8. Valori corporative și codul de conduită
|
8. Valori corporative și codul de conduită
|
|
Titlul V – Cadrul și mecanismele de control intern
|
Titlul V – Cadrul și mecanismele de control intern
|
|
9. Cadrul de control intern
|
9. Cadrul de control intern
|
|
10. Implementarea unui cadru de control intern
|
10. Implementarea unui cadru de control intern
|
|
11. Cadrul de gestionare a riscurilor
|
11. Cadrul de gestionare a riscurilor
|
|
12. Administrarea riscurilor operaționale și reziliența operațională
|
12. Administrarea riscurilor operaționale și reziliența operațională
|
|
12.1 Aprobarea noilor produse, sisteme și procese
|
12.1 Aprobarea noilor produse, sisteme și procese
|
|
12.2 Administrarea riscurilor TIC
|
12.2 Administrarea riscurilor TIC
|
|
12.3 Acorduri cu entități terțe pentru exploatarea rezervei de active, pentru investirea activelor de rezervă, pentru custodia activelor de rezervă sau pentru distribuirea către public de tokenuri raportate la active
|
12.3 Acorduri cu entități terțe pentru exploatarea rezervei de active, pentru investirea activelor de rezervă, pentru custodia activelor de rezervă sau pentru distribuirea către public de tokenuri raportate la active
|
|
13. Funcții de control intern
|
13. Funcții de control intern
|
|
13.1 Responsabili cu funcții de control intern
|
13.1 Responsabili cu funcții de control intern
|
|
13.2 Independența funcțiilor de control intern
|
13.2 Independența funcțiilor de control intern
|
|
13.3 Resursele funcțiilor de control intern
|
13.3 Resursele funcțiilor de control intern
|
|
14. Funcția de administrare a riscurilor
|
14. Funcția de administrare a riscurilor
|
|
14.1 Rolul FAR în elaborarea strategiilor privind administrarea riscurilor și în procesul de decizie
|
14.1 Rolul FAR în elaborarea strategiilor privind administrarea riscurilor și în procesul de decizie
|
|
14.2 Rolul FAR în schimbările semnificative
|
14.2 Rolul FAR în schimbările semnificative
|
|
14.3 Rolul FAR în identificarea, cuantificarea, evaluarea, administrarea, diminuarea, monitorizarea și raportarea riscurilor
|
14.3 Rolul FAR în identificarea, cuantificarea, evaluarea, administrarea, diminuarea, monitorizarea și raportarea riscurilor
|
|
14.4 Rolul FAR în apetitul pentru risc și limitele riscului
|
14.4 Rolul FAR în apetitul pentru risc și limitele riscului
|
|
14.5 Responsabilul cu funcția de administrare a riscurilor
|
14.5 Responsabilul cu funcția de administrare a riscurilor
|
|
15. Funcția de conformitate
|
15. Funcția de conformitate
|
|
16. Funcția de audit intern
|
16. Funcția de audit intern
|
|
Titlul VI – Administrarea continuității activității
|
Titlul VI – Administrarea continuității activității
|
|
Titlul VII – Transparență
|
Titlul VII – Transparență
|
,
1.1 Referințe
1.2 Cerințe identificate
1.3 Standarde asociate
2. Cerințe identificate
3. Standarde asociate
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|