Domeniu de aplicare

Cu excepția cazului în care se face referire directă la instituțiile CRD sau la alte instituții competente, ghidul se aplică tuturor instituțiilor, astfel cum sunt definite aici.

Instituțiile CRD care fac obiectul Directivei 2013/36/UE, inclusiv filialele acestora care nu fac obiectul Directivei 2013/36/UE, chiar dacă au fost înființate în țări terțe, inclusiv centrele financiare offshore, trebuie să se conformeze prezentului ghid pe baza individuală, subconsolidată și consolidată, în conformitate cu articolul 109 din directivă.

Ghidul este menit să cuprindă toate structurile de administrare existente și nu pledează pentru o anumită structură. Ghidul nu aduce atingere repartizării generale a competențelor în conformitate cu dreptul intern al societăților. În consecință, acesta trebuie aplicat indiferent de cadrul de administrare utilizată (structură unitară și/sau dualistă și/sau alte structuri) în statele membre. Organul de conducere, astfel cum este definit la articolul 3 alineatul (1) punctele 7 și 8 din Directiva 2013/36/UE, trebuie înțeles ca având funcții de conducere (executive) și de supraveghere (neexecutive)⁴ .

⁴ Vezi și considerentul 56 din Directiva 2013/36/UE.

Termenii „organ de conducere în funcția sa de conducere” și „organ de conducere în funcția sa de supraveghere” sunt utilizați în prezentul ghid fără a face referire la o structură de administrare a activității specifică, iar referirile la funcția de conducere (executivă) sau de supraveghere (neexecutivă) trebuie înțelese ca fiind valabile pentru organele sau membrii organului de conducere responsabili de funcția respectivă în temeiul dreptului intern.

În statele membre în care organul de conducere deleagă funcțiile executive, parțial sau integral, unei persoane sau unui organ executiv intern (de exemplu directorul general, echipa de conducere sau comitetul executiv), persoanele care îndeplinesc aceste funcții executive pe baza delegării trebuie înțelese ca reprezentând funcția de conducere a organului de conducere. În sensul prezentului ghid, orice trimitere la organul de conducere în funcția sa de conducere trebuie înțeleasă ca incluzând și membrii unui astfel de organ executiv sau directorul general, astfel cum este definit în ghid, chiar dacă aceștia nu au fost propuși sau numiți ca membri oficiali ai organului sau organelor de conducere ale instituției în temeiul dreptului intern.

În statele membre în care unele responsabilități atribuite de prezentul ghid organului de conducere sunt exercitate direct de acționarii, membrii sau proprietarii instituției și nu de organul de conducere, instituțiile trebuie să se asigure că responsabilitățile respective sunt exercitate și deciziile aferente sunt luate, în măsura posibilității, în conformitate cu ghidul aplicabil organului de conducere.

Definițiile utilizate în prezentul ghid pentru directorul general, directorul financiar și persoana care deține funcții cheie sunt pur funcționale și nu sunt menite să impună numirea persoanelor respective sau crearea unor astfel de funcții, cu excepția cazului în care acest lucru este prevăzut prin dreptul relevant al Uniunii sau prin cel intern.

Orice referire la „riscuri” în prezentul ghid vizează inclusiv riscurile privind spălarea banilor și finanțarea terorismului, precum și factorii de risc de mediu, social și de guvernanță.