7 Cadrul organizațional în contextul unui grup

În conformitate cu articolul 25 din Directiva (UE) 2019/2034 și cu articolul 7 din Regulamentul (UE) 2019/2033 și cu excepția cazului în care autoritățile competente aplică articolul 8 din Regulamentul (UE) 2019/2033, întreprinderile - mamă din Uniune și filialele acestora care fac obiectul Directivei (UE) 2019/2034 trebuie să se asigure că dispozițiile, procesele și mecanismele privind cadrul de administrare a activității sunt consecvente și bine integrate pe bază consolidată. În acest scop, întreprinderile și filialele care intră în sfera de consolidare prudențială trebuie să pună în aplicare aceste dispoziții, procese și mecanisme în filialele lor care nu fac obiectul Directivei (UE) 2019/2034, inclusiv în cele stabilite în țări terțe, inclusiv în centre financiare offshore, pentru a asigura existența unui cadru de administrare a activității pe bază consolidată. Funcțiile competente din cadrul întreprinderii - mamă din Uniune și al filialelor acesteia trebuie să interacționeze și să facă schimb de date și informații, după caz. Dispozițiile, procesele și mecanismele aferente cadrului de administrare a activității trebuie să se asigure că întreprinderea - mamă din Uniune deține suficiente date și informații și că poate să evalueze profilul de risc la nivel de grup, după cum s - a detaliat în secțiunea 6.2.

Organul de conducere al unei filiale care face obiectul Directivei (UE) 2019/2034 trebuie să adopte și să pună în aplicare, la nivel individual, politicile privind cadrul de administrare a activității de la nivelul întregului grup instituite la nivel consolidat, într - un mod care să asigure conformitatea cu toate cerințele specifice în temeiul dreptului UE și al dreptului intern.

La nivel consolidat, întreprinderea - mamă din Uniune trebuie să asigure respectarea politicilor privind cadrul de administrare a activității de la nivelul întregului grup și a cadrului de control intern, după cum se menționează la titlul V, de către toate firmele de investiții și alte entități care intră în sfera de consolidare prudențială, inclusiv filialele acesteia care nu fac ele însele obiectul Directivei (UE) 2019/2034. Atunci când pune în aplicare politici privind cadrul de administrare a activității, întreprinderea - mamă din Uniune trebuie să se asigure că fiecare filială dispune de mecanisme solide de administrare a activității și trebuie să aibă în vedere dispoziții, procese și mecanisme specifice dacă activitățile economice nu sunt organizate în entități juridice separate, ci în cadrul unei matrice a liniilor de activitate care cuprinde mai multe entități juridice.

O întreprindere - mamă din Uniune trebuie să aibă în vedere interesele tuturor filialelor sale și modul în care strategiile și politicile contribuie la interesul fiecărei filiale și la interesul întregului grup pe termen lung.

O întreprindere - mamă din Uniune și filialele acesteia trebuie să se asigure că firmele de investiții și entitățile din cadrul grupului respectă toate cerințele de reglementare specifice în orice jurisdicție relevantă.

Întreprinderea - mamă din Uniune trebuie să se asigure că filialele înființate în țări terțe, care sunt incluse în sfera consolidării prudențiale, dispun de dispoziții, procese și mecanisme privind cadrul de administrare a activității care sunt consecvente cu politicile privind cadrul de administrare a activității de la nivelul întregului grup și că respectă cerințele articolelor 25 - 32 din Directiva (UE) 2019/2034 și prezentul ghid, în măsura în care acest lucru nu este ilegal în temeiul legislației din țara terță în cauză.

Cerințele privind cadrul de administrare a activității prevăzute de Directiva 2019/2034/UE și dispozițiile din prezentul ghid se aplică firmelor de investiții stabilite în UE, indiferent dacă sunt filiale ale unei întreprinderi - mamă într - o țară terță. În cazul în care o filială UE a unei întreprinderi - mamă dintr - o țară terță este o întreprindere - mamă din Uniune, sfera consolidării prudențiale din cadrul UE nu include nivelul firmei de investiții - mamă situate într -

• o țară terță și al altor filiale directe ale întreprinderii - mamă respective. Întreprinderea - mamă din Uniune trebuie să se asigure că politica privind cadrul de administrare a activității de la nivelul întregului grup a firmei de investiții - mamă dintr - o țară terță este luată în considerare în propria sa politică privind cadrul de administrare a activității în măsura în care acest lucru nu contravine cerințelor prevăzute în dreptul UE în materie, inclusiv celor din Directiva (UE) 2019/2034 și specificațiilor suplimentare din prezentul ghid.

Atunci când instituie politici și documentează mecanisme de administrare a activității, firmele de investiții trebuie să ia în considerare aspectele enumerate în anexa I. Chiar dacă politicile și documentația pot fi incluse în documente separate, firmele de investiții trebuie să aibă în vedere combinarea acestora sau trimiterea la acestea într - un singur document privind cadrul de administrare a activității.