+4. Usmernenia
---+Hlava I – proporcionalita
------+17. Pri uplatňovaní týchto usmernení by príslušné orgány a investičné spoločnosti mali brať ohľad …
------+18. Na účely predchádzajúceho odseku treba vziať do úvahy rozmanitosť rôznych obchodných modelov …
------+19. Pri uplatňovaní zásady proporcionality, ako je stanovená v článku 26 ods. 3 smernice (EÚ) …
------+20. Na účely uplatňovania zásady proporcionality a s cieľom zabezpečiť primerané vykonávanie …
------+21. Investičné spoločnosti, ktoré sú právnickými osobami riadenými jednou fyzickou osobou, by mali …
---+Hlava II – úloha a zloženie riadiaceho orgánu a výborov
---+1 Úloha a zodpovednosti riadiaceho orgánu
------+22. Riadiaci orgán musí mať konečnú a celkovú zodpovednosť za investičnú spoločnosť, a vymedzuje …
------+23. Povinnosti riadiaceho orgánu by mali byť jasne vymedzené a rozlišovať medzi povinnosťami …
------+24. Riadiaci orgán by mal vo funkcii dohľadu a riadiacej funkcii účinne spolupracovať. Obidve …
------+25. Bez toho, aby boli dotknuté úlohy a zodpovednosti pridelené riadiacemu orgánu podľa smernice …
------+26. Pri stanovovaní, schvaľovaní a dohľade nad vykonávaním aspektov uvedených v zozname v odseku 25 …
------+27. Riadiaci orgán by mal dohliadať na proces zverejňovania informácií a komunikáciu s externými …
------+28. Všetci členovia riadiaceho orgánu by mali byť informovaní o celkovej činnosti, finančnej a …
------+29. Člen riadiaceho orgánu môže byť zodpovedný za funkciu vnútornej kontroly uvedenú v oddiele 18.1 …
------+30. Riadiaci orgán by mal monitorovať, pravidelne skúmať a riešiť všetky zistené nedostatky …
------+31. Ak sú investičné spoločnosti právnickými osobami riadenými jednou fyzickou osobou v súlade s …
---+2 Riadiaca funkcia riadiaceho orgánu
------+32. Riadiaci orgán v riadiacej funkcii by sa mal aktívne zapájať do činnosti investičnej …
------+33. Riadiaci orgán v riadiacej funkcii by mal byť zodpovedný za vykonávanie stratégií stanovených …
------+34. Riadiaci orgán by v riadiacej funkcii mal konštruktívne riešiť a kriticky skúmať návrhy …
------+35. Bez toho, aby bola dotknutá vnútroštátna transpozícia smernice (EÚ) 2015/849 o boji proti …
---+3 Funkcia dohľadu riadiaceho orgánu
------+36. Úlohou členov riadiaceho orgánu vo funkcii dohľadu by malo byť monitorovanie a konštruktívne …
------+37. Bez toho, aby bolo dotknuté vnútroštátne právo, riadiaci orgán vo funkcii dohľadu by mal …
------+38. Bez toho, aby boli dotknuté zodpovednosti pridelené podľa platného vnútroštátneho práva …
---+4 Úloha predsedu riadiaceho orgánu
------+39. Predseda riadiaceho orgánu má viesť riadiaci orgán, má prispievať k efektívnemu toku informácií …
------+40. Predseda by mal podnecovať a podporovať otvorenú a kritickú diskusiu a zabezpečiť, aby v …
------+41. Ak je predsedovi povolené prevziať výkonné povinnosti, investičná spoločnosť by mala prijať …
------+42. Predseda by mal stanoviť programy rokovania a zabezpečiť, aby sa prioritne diskutovalo o …
------+43. Predseda riadiaceho orgánu by mal prispievať k jasnému rozdeľovaniu povinností medzi členmi …
---+5 Výbory riadiaceho orgánu vo funkcii dohľadu
---+5.1 Zriaďovanie výborov
------+44. V súlade s článkom 28 smernice o investičných spoločnostiach, a pokiaľ sa nestanovuje inak vo …
------+45. Ak nie je zriadený výbor pre riziká, odkazy na tento výbor v týchto usmerneniach sa majú chápať …
------+46. Investičné spoločnosti môžu pri zohľadnení kritérií uvedených v hlave I týchto usmernení …
------+47. Investičné spoločnosti by mali zabezpečiť jasné vyčlenenie a rozdelenie povinností a úloh medzi …
------+48. Výbory by mali podporovať funkciu dohľadu v osobitných oblastiach a umožňovať rozvoj a …
---+5.2 Zloženie výborov
------+49. Všetkým výborom má predsedať nevýkonný člen riadiaceho orgánu, ktorý je schopný rozhodovať …
------+50. Nezávislí členovia riadiaceho orgánu vo funkcii dohľadu sa majú vo výboroch aktívne angažovať.
------+51. Ak musia byť zriadené výbory v súlade so smernicou (EÚ) 2019/2034 alebo vnútroštátnymi právnymi …
------+52. Výbor pre riziká by mal pozostávať z nevýkonných členov riadiaceho orgánu vo funkcii dohľadu …
------+53. Výboru pre riziká by mal predsedať nezávislý člen, ak je to možné. Členovia výboru pre riziká …
---+5.3 Postupy výborov
------+54. Výbory majú pravidelne podávať správy riadiacemu orgánu vo funkcii dohľadu.
------+55. Výbory majú podľa potreby navzájom spolupracovať. Bez toho, aby bol dotknutý odsek 51, by …
------+56. Členovia výborov sa majú zapojiť do otvorených a kritických diskusií, počas ktorých sa …
------+57. Výbory majú dokumentovať programy schôdzí výborov a ich hlavné výsledky a závery.
------+58. Výbor pre riziká má prinajmenšom: a. mať prístup ku všetkým podstatným informáciám a údajom …
---+5.4 Úloha výboru pre riziká
------+59. V prípade jeho zriadenia výbor pre riziká má prinajmenšom: a. poskytovať poradenstvo a …
------+60. Výbor pre riziká by mal spolupracovať s ostatnými výbormi, ktorých činnosti môžu mať vplyv na …
---+Hlava III – rámec riadenia
---+6 Organizačný rámec a štruktúra
---+6.1 Organizačný rámec
------+61. Riadiaci orgán investičnej spoločnosti by mal pre túto inštitúciu zabezpečiť vhodnú a …
------+62. Riadiaci orgán by mal zabezpečiť, aby mali funkcie vnútornej kontroly primerané finančné a …
------+63. Štruktúra investičnej spoločnosti by nemala brániť schopnosti riadiaceho orgánu účinne …
------+64. Riadiaci orgán by mal posúdiť, či a akým spôsobom významné zmeny štruktúry skupiny (napr. …
---+6.2 Poznaj svoju štruktúru
------+65. Riadiaci orgán by mal úplne poznať právnu, organizačnú a prevádzkovú štruktúru investičnej …
------+66. Riadiaci orgán by mal zodpovedať aj za schvaľovanie správnych stratégií a politík na vytvorenie …
------+67. Riadiaci orgán by mal usmerňovať štruktúru investičnej spoločnosti, jej vývoj a jej obmedzenia …
------+68. Riadiaci orgán materskej spoločnosti v Únii by mal rozumieť nielen právnej, organizačnej a …
------+69. Riadiaci orgán materskej spoločnosti v Únii by mal zabezpečiť, aby rôzne subjekty skupiny …
---+6.3 Zložité štruktúry a neštandardné alebo netransparentné činnosti
------+70. Investičné spoločnosti by sa mali vyhýbať vytváraniu zložitých a potenciálne netransparentných …
------+71. V každom prípade by investičné spoločnosti nemali vytvárať nejasné alebo zbytočne zložité …
------+72. Pri vytváraní takýchto štruktúr by im riadiaci orgán mal rozumieť, ako aj ich účelu a …
------+73. Investičné spoločnosti majú zdokumentovať svoje rozhodnutia a majú byť schopné zdôvodniť svoje …
------+74. Riadiaci orgán má zabezpečiť, aby boli prijaté vhodné opatrenia na zabránenie rizikám týchto …
------+75. Tieto štruktúry a činnosti vrátane dodržiavania ich súladu s právnymi predpismi a odbornými …
------+76. Investičné spoločnosti by mali prijímať účinné opatrenia na riadenie rizík, keď vykonávajú …
---+7 Organizačný rámec v kontexte skupiny
------+77. V súlade s článkom 25 smernice (EÚ) 2019/2034 a článkom 7 nariadenia (EÚ) 2019/2033 a pokiaľ …
------+78. Riadiaci orgán dcérskej spoločnosti, na ktorú sa vzťahuje smernica (EÚ) 2019/2034, by mal na …
------+79. Na konsolidovanej úrovni má materská spoločnosť v Únii zabezpečiť, aby všetky investičné …
------+80. Materská spoločnosť v Únii má zvážiť záujmy všetkých svojich dcérskych spoločností a to, ako …
------+81. Materská spoločnosť v Únii a jej dcérske spoločnosti majú zabezpečiť, aby investičné …
------+82. Materská spoločnosť v Únii má zabezpečiť, aby dcérske spoločnosti so sídlom v tretích …
------+83. Požiadavky smernice 2019/2034/EÚ a týchto usmernení týkajúce sa riadenia sa vzťahujú na …
------+84. Pri stanovovaní politík a dokumentovaní mechanizmov riadenia majú investičné spoločnosti …
---+Hlava IV – kultúra riadenia rizík a obchodné správanie
---+8 Kultúra riadenia rizík
------+85. Správna, náležitá a konzistentná kultúra riadenia rizík má byť kľúčovým prvkom účinného …
------+86. Investičné spoločnosti by mali rozvíjať integrovanú kultúru riadenia rizík v rámci celej …
------+87. Investičné spoločnosti by mali rozvíjať kultúru riadenia rizík prostredníctvom politík …
------+88. Zamestnanci si majú byť plne vedomí svojich povinností, pokiaľ ide o riadenie rizík. Riadenie …
------+89. Silná kultúra riadenia rizík má zahŕňať, ale nie sa nevyhnutne obmedzovať na: a. Postoj zhora …
---+9 Firemné hodnoty a kódex správania
------+90. Riadiaci orgán by mal vypracovať, prijať, dodržiavať a presadzovať vysoké etické a …
------+91. Investičné spoločnosti majú zabezpečiť, aby nedochádzalo k diskriminácii zamestnancov na …
------+92. Politiky investičných spoločností majú byť rodovo neutrálne. Zahŕňa to okrem iného odmeňovanie …
------+93. Vykonávané normy sa majú zamerať na posilnenie dôkladných mechanizmov riadenia inštitúcie a …
------+94. Riadiaci orgán má mať jasné a zdokumentované politiky na zabezpečenie plnenia týchto noriem. …
------+95. Investičné spoločnosti majú monitorovať dodržiavanie týchto noriem a zabezpečiť informovanosť …
---+10 Politika v oblasti konfliktov záujmov na úrovni spoločnosti
------+96. Riadiaci orgán má byť zodpovedný za stanovenie, schvaľovanie a dohľad, pokiaľ ide o vykonávanie …
------+97. Opatrenia investičných spoločností na riadenie či prípadne na zmiernenie konfliktov záujmov …
---+11 Politika v oblasti konfliktov záujmov pre zamestnancov
------+98. B ez toho, aby bol dotknutý článok 23 smernice 2014/65/EÚ a oddiel 3 kapitoly 2 delegovaného …
------+99. Cieľom politiky by má byť určenie konfliktov záujmov zamestnancov vrátane záujmov ich …
------+100. Pokiaľ ide o konflikty záujmov, ktoré môžu vyplynúť z minulých vzťahov, investičné spoločnosti …
------+101. Politika sa má vzťahovať aspoň na tieto situácie alebo vzťahy, v ktorých môže vzniknúť …
------+102. Bez ohľadu na uvedené majú investičné spoločnosti vziať do úvahy, že byť akcionárom …
------+103. V politike si majú stanoviť postupy na podávanie správ a komunikáciu s funkciou zodpovednou za …
------+104. Touto politikou by sa malo rozlišovať medzi pretrvávajúcimi konfliktmi záujmov, ktoré je …
------+105. V politike majú byť stanovené postupy, opatrenia, požiadavky na dokumentáciu a zodpovednosť za …
------+106. Touto politikou sa má konkrétne pokryť riziko konfliktov záujmov na úrovni riadiaceho orgánu a …
------+107. Pri zmierňovaní odhaleného konfliktu záujmov členov riadiaceho orgánu majú investičné …
------+108. Skutočné alebo potenciálne konflikty záujmov, ktoré odhalila príslušná funkcia v rámci …
------+109. Všetky súčasné a potenciálne konflikty záujmov na úrovni riadiaceho orgánu, jednotlivo a …
---+11.1 Politika v oblasti konfliktov záujmov v súvislosti s úvermi a inými transakciami s členmi riadiaceho orgánu a ich spriaznenými osobami
------+110. V rámci svojich politík v oblasti konfliktov záujmov zamestnancov (oddiel 11) a riadenia …
------+111. Investičné spoločnosti majú zvážiť ďalšie kategórie spriaznených osôb, na ktoré sa celkovo …
------+112. Rámcom pre konflikty záujmov sa má zabezpečiť, aby sa rozhodnutia týkajúce sa úverov a …
------+113. Riadiaci orgán má zaviesť príslušné rozhodovacie procesy na poskytovanie úverov a vstupovanie …
------+114. Ako súčasť rámca pre konflikty záujmov by mal riadiaci orgán stanoviť príslušné prahové …
------+115. Člen riadiaceho orgánu, ktorý využíva takýto významný úver alebo inú významnú transakciu …
------+116. Pri rozhodovaní o úvere alebo inej transakcii s členom riadiaceho orgánu alebo s jeho …
------+117. Na zabezpečenie súladu s ich politikami v oblasti konfliktov záujmov majú investičné …
---+11.2 Dokumentácia úverov pre členov riadiaceho orgánu a ich spriaznené osoby a ďalšie informácie
------+118. Na účely článku 26 smernice (EÚ) 2019/2034 majú investičné spoločnosti riadne dokumentovať …
------+119. Investičné spoločnosti majú zabezpečiť, aby bola dokumentácia všetkých úverov pre členov …
---+12 Postupy na predkladanie vnútorných upozornení
------+120. Investičné spoločnosti majú zaviesť a udržiavať vhodné vnútorné politiky a postupy na …
------+121. Na to, aby sa zabránilo konfliktom záujmov, by zamestnanci mali mať možnosť nahlasovať …
------+122. Postupy na predkladanie upozornení majú byť k dispozícii všetkým zamestnancom v rámci …
------+123. Informácie poskytované zamestnancami prostredníctvom postupov na predkladanie upozornení sa …
------+124. Investičné spoločnosti majú zabezpečiť, aby osoba, ktorá nahlásila porušenie, bola náležite …
------+125. Investičné spoločnosti majú takisto chrániť osoby, ktoré boli nahlásené, pred akýmikoľvek …
------+126. Postupy na predkladanie vnútorných upozornení: a. sa majú zdokumentovať (napr. príručky pre …
---+13 Nahlasovanie porušení príslušným orgánom
------+127. Príslušné orgány majú v súlade s článkom 22 smernice (EÚ) 2019/2034 stanoviť účinné a …
------+128. Bez toho, aby bola dotknutá možnosť nahlasovania porušení prostredníctvom mechanizmov …
---+Hlava V – Rámec a mechanizmy vnútornej kontroly
---+14 Rámec vnútornej kontroly
------+129. Investičné spoločnosti majú rozvíjať a udržiavať kultúru, ktorá podporuje pozitívny postoj ku …
------+130. Rámec vnútornej kontroly príslušnej investičnej spoločnosti by sa mal individuálne prispôsobiť …
------+131. Investičné spoločnosti majú zaviesť vhodné procesy a postupy na zabezpečenie dodržiavania ich …
------+132. Rámec vnútornej kontroly sa má vzťahovať na celú organizáciu vrátane zodpovedností a úloh …
------+133. Rámec vnútornej kontroly investičnej spoločnosti má zabezpečiť: a. efektívne a účinné …
---+15 Vykonávanie rámca vnútornej kontroly
------+134. Riadiaci orgán má byť zodpovedný za zavedenie a monitorovanie primeranosti a účinnosti rámca …
------+135. Investičná spoločnosť má mať jasný, transparentný a zdokumentovaný rozhodovací proces a jasné …
------+136. Investičné spoločnosti majú tieto politiky, mechanizmy a postupy oznamovať všetkým …
------+137. Funkcie vnútornej kontroly majú overovať, či sú politiky, mechanizmy a postupy stanovené v …
------+138. Funkcie vnútornej kontroly majú riadiacemu orgánu pravidelne predkladať písomné správy o …
---+16 Rámec riadenia rizík
------+139. Ako súčasť celkového rámca vnútornej kontroly majú investičné spoločnosti mať holistický rámec …
------+140. Rámec riadenia rizík investičnej spoločnosti má zahŕňať politiky, postupy, rizikové limity a …
------+141. Rámec riadenia rizík investičnej spoločnosti má poskytovať osobitné usmernenia o vykonávaní …
------+142. Rámec riadenia rizík by mal byť predmetom nezávislého interného preskúmavania (napr. …
------+143. Pri identifikácii a meraní alebo posudzovaní rizík má investičná spoločnosť vyvinúť vhodné …
------+144. Investičné spoločnosti majú zohľadňovať skutočnosť, že výsledky kvantitatívnych metodík …
------+145. Konečnú zodpovednosť za posúdenie rizika nesie výlučne investičná spoločnosť, ktorá by preto …
------+146. Investičné spoločnosti majú byť plne oboznámené s obmedzeniami modelov a metrík a mali by …
------+147. Okrem vlastných posúdení investičných spoločností môžu investičné spoločnosti použiť externé …
------+148. Investičná spoločnosť má mať zriadené mechanizmy pravidelného a transparentného podávania …
------+149. Účinná komunikácia a informovanosť o rizikách a stratégii riadenia rizík má zásadný význam pre …
---+17 Funkcie vnútornej kontroly
------+150. Funkcie vnútornej kontroly majú zahŕňať účinnú a stálu funkciu vnútorného dodržiavania súladu …
------+151. Ak investičná spoločnosť nezavedie funkciu vnútorného riadenia rizík alebo funkciu vnútorného …
------+152. Bez toho, aby boli dotknuté vnútroštátne právne predpisy, ktorými sa vykonáva smernica (EÚ) …
---+17.1 Vedúci funkcií vnútornej kontroly
------+153. Vedúci funkcií vnútornej kontroly by mali byť vymenovaní na primeranej hierarchickej úrovni …
------+154. V prípade potreby by vedúci funkcií vnútornej kontroly mali mať prístup k riadiacemu orgánu a …
------+155. Investičné spoločnosti by mali mať zavedené zdokumentované postupy na pridelenie pozície …
---+17.2 Nezávislosť funkcií vnútornej kontroly
------+156. Aby funkcie kontroly bolo možné považovať za fungujúce nezávisle, mali by byť splnené tieto …
---+17.3 Zdroje funkcií vnútornej kontroly
------+157. Funkcie vnútornej kontroly majú disponovať dostatočným množstvom zdrojov. So zohľadnením …
------+158. Funkcie vnútornej kontroly by mali mať k dispozícii aj vhodné informačné systémy a podporu …
---+18 Funkcia riadenia rizík
------+159. Funkcia riadenia rizík sa má vzťahovať na celú investičnú spoločnosť. Funkcia riadenia rizík …
------+160. Funkcia riadenia rizík by mala mať v prípade potreby priamy prístup k riadiacemu orgánu vo …
------+161. Funkcia riadenia rizík by mala mať prístup ku všetkým obchodným líniám a iným vnútorným …
------+162. Zamestnanci v rámci funkcie riadenia rizík by mali mať dostatočné znalosti, zručnosti a …
------+163. Funkcia riadenia rizík by mala byť ústrednou organizačnou črtou investičnej spoločnosti …
------+164. V skupine by funkcia riadenia rizík v materskej spoločnosti v Únii mala byť schopná poskytovať …
------+165. Funkcia riadenia rizík by mala poskytovať relevantné nezávislé informácie o rizikových …
---+18.1 Úloha funkcie riadenia rizík v stratégii riadenia rizík a súvisiacich rozhodnutiach
------+166. Funkcia riadenia rizík by mala byť aktívne zapojená do počiatočného štádia rozvoja stratégie …
------+167. Zapojením funkcie riadenia rizík do rozhodovacích procesov by sa malo zabezpečiť primerané …
---+18.2 Úloha funkcie riadenia rizík v prípade významných zmien
------+168. Pred prijatím rozhodnutí o významných zmenách procesov alebo systémov alebo mimoriadnych …
------+169. Funkcia riadenia rizík by mala vyhodnotiť, ako by identifikované riziká mohli ovplyvniť …
---+18.3 Úloha funkcie riadenia rizík pri identifikovaní, meraní, hodnotení, riadení, zmierňovaní, monitorovaní rizík a podávaní správ o rizikách
------+170. Funkcia riadenia rizík by mala zabezpečiť, aby sa zaviedol primeraný rámec riadenia rizík a …
------+171. Funkcia riadenia rizík by mala zabezpečiť, aby identifikácia a posúdenie neboli založené iba …
------+172. Funkcia riadenia rizík by mala zabezpečiť preverovanie transakcií so spriaznenými osobami a …
------+173. Funkcia riadenia rizík by mala zabezpečiť, aby boli všetky identifikované riziká účinne …
------+174. Funkcia riadenia rizík by mala pravidelne monitorovať aktuálny rizikový profil investičnej …
------+175. Funkcia riadenia rizík by mala analyzovať trendy a rozpoznať nové alebo vznikajúce riziká a …
------+176. Funkcia riadenia rizík by mala vyhodnotiť možné spôsoby na zmiernenie rizík. Podávanie správ …
---+18.4 Úloha funkcie riadenia rizík v prípade limitov
------+177. Funkcia riadenia rizík by mala nezávisle posúdiť každý prípad porušenia limitov alebo ochoty …
------+178. Funkcia riadenia rizík by mala zohrávať kľúčovú úlohu pri zabezpečovaní toho, aby rozhodnutie …
---+18.5 Vedúci funkcie riadenia rizík
------+179. Vedúci funkcie riadenia rizík, ak je táto funkcia zriadená, by mal byť zodpovedný za …
------+180. Vedúci funkcie riadenia rizík by mal mať dostatočné odborné znalosti, nezávislosť a …
------+181. Vedúci funkcie riadenia rizík by mal mať možnosť namietať proti rozhodnutiam, ktoré prijalo …
------+182. Investičné spoločnosti majú zaviesť posilnené procesy schvaľovania rozhodnutí, ku ktorým sa …
---+19 Funkcia dodržiavania súladu
------+183. Investičné spoločnosti by mali zriadiť stálu a účinnú funkciu dodržiavania súladu s cieľom …
------+184. Úloha pracovníka zodpovedného za dodržiavanie súladu s predpismi so zohľadnením zásady …
------+185. Zamestnanci by v rámci funkcie dodržiavania súladu mali mať dostatočné znalosti, zručnosti a …
------+186. Riadiaci orgán vo funkcii dohľadu má dohliadať na vykonávanie dobre zdokumentovanej politiky …
------+187. Funkcia dodržiavania súladu by mala poskytovať poradenstvo riadiacemu orgánu, pokiaľ ide o …
------+188. Funkcia dodržiavania súladu by mala zabezpečiť, aby sa monitorovanie súladu vykonávalo …
------+189. Investičné spoločnosti majú prijať príslušné kroky proti internému alebo externému správaniu …
------+190. Investičné spoločnosti majú zabezpečiť, aby ich dcérske spoločnosti a pobočky prijali kroky na …
---+20 Funkcia vnútorného auditu
------+191. Ak je funkcia vnútorného auditu zriadená, má byť nezávislá a mať dostatočnú právomoc, vážnosť …
------+192. Funkcia vnútorného auditu má byť nezávislá od auditovaných činností. Funkcia vnútorného auditu …
------+193. Funkcia vnútorného auditu by mala na základe prístupu založeného na posúdení rizík nezávisle …
------+194. Funkcia vnútorného auditu sa nemá podieľať na navrhovaní, výbere, zavádzaní alebo vykonávaní …
------+195. Funkcia vnútorného auditu má posúdiť, či je rámec vnútornej kontroly investičnej spoločnosti …
------+196. Funkcia vnútorného auditu má verifikovať najmä integritu postupov, ktoré zabezpečujú …
------+197. Funkcia vnútorného auditu má mať neobmedzený prístup ku všetkým záznamom, dokumentom …
------+198. Funkcia vnútorného auditu má dodržiavať vnútroštátne a medzinárodné odborné normy. Príkladom …
------+199. Vnútorné audity sa majú vykonávať v súlade s plánom auditu a podrobným programom auditu na …
------+200. Plán vnútorného auditu sa má vypracovať aspoň raz ročne na základe ročných cieľov kontroly …
------+201. Všetky odporúčania z auditu majú byť predmetom formálneho postupu následných opatrení na …
---+Hlava VI – riadenie kontinuity činnosti
------+202. Investičné spoločnosti majú vytvoriť spoľahlivé riadenie kontinuity činností a plán obnovy na …
------+203. Investičné spoločnosti môžu zriadiť osobitnú nezávislú funkciu kontinuity činnosti.
------+204. Investičná spoločnosť sa pri svojej činnosti spolieha na niekoľko kritických zdrojov (napr. …
------+205. Na vytvorenie spoľahlivého plánu riadenia kontinuity činnosti má investičná spoločnosť …
------+206. Na základe uvedenej analýzy má investičná spoločnosť zaviesť: a. pohotovostný plán a plán na …
------+207. Pohotovostný plán, plán na zabezpečenie kontinuity obchodných činností a plány obnovy by mali …
---+Hlava VII – transparentnosť
------+208. Stratégie, politiky a procesy majú byť oznámené všetkým príslušným zamestnancom v celej …
------+209. Riadiaci orgán by preto mal príslušných zamestnancov informovať o stratégiách a politikách …
------+210. Ak príslušné orgány vyžadujú od materských spoločností podľa článku 44 smernice (EÚ) …
------+211. Zverejnenie má obsahovať prinajmenšom: a. prehľad vnútornej organizácie investičnej …

4. Usmernenia

4. Usmernenia

1. Prehľad

,
Hlava I – proporcionalita

Hlava I – proporcionalita
Hlava II – úloha a zloženie riadiaceho orgánu a výborov

Hlava II – úloha a zloženie riadiaceho orgánu a výborov
1 Úloha a zodpovednosti riadiaceho orgánu

1 Úloha a zodpovednosti riadiaceho orgánu
2 Riadiaca funkcia riadiaceho orgánu

2 Riadiaca funkcia riadiaceho orgánu
3 Funkcia dohľadu riadiaceho orgánu

3 Funkcia dohľadu riadiaceho orgánu
4 Úloha predsedu riadiaceho orgánu

4 Úloha predsedu riadiaceho orgánu
5 Výbory riadiaceho orgánu vo funkcii dohľadu

5 Výbory riadiaceho orgánu vo funkcii dohľadu
5.1 Zriaďovanie výborov

5.1 Zriaďovanie výborov
5.2 Zloženie výborov

5.2 Zloženie výborov
5.3 Postupy výborov

5.3 Postupy výborov
5.4 Úloha výboru pre riziká

5.4 Úloha výboru pre riziká
Hlava III – rámec riadenia

Hlava III – rámec riadenia
6 Organizačný rámec a štruktúra

6 Organizačný rámec a štruktúra
6.1 Organizačný rámec

6.1 Organizačný rámec
6.2 Poznaj svoju štruktúru

6.2 Poznaj svoju štruktúru
6.3 Zložité štruktúry a neštandardné alebo netransparentné činnosti

6.3 Zložité štruktúry a neštandardné alebo netransparentné činnosti
7 Organizačný rámec v kontexte skupiny

7 Organizačný rámec v kontexte skupiny
Hlava IV – kultúra riadenia rizík a obchodné správanie

Hlava IV – kultúra riadenia rizík a obchodné správanie
8 Kultúra riadenia rizík

8 Kultúra riadenia rizík
9 Firemné hodnoty a kódex správania

9 Firemné hodnoty a kódex správania
10 Politika v oblasti konfliktov záujmov na úrovni spoločnosti

10 Politika v oblasti konfliktov záujmov na úrovni spoločnosti
11 Politika v oblasti konfliktov záujmov pre zamestnancov

11 Politika v oblasti konfliktov záujmov pre zamestnancov
11.1 Politika v oblasti konfliktov záujmov v súvislosti s úvermi a inými transakciami s členmi riadiaceho orgánu a ich spriaznenými osobami

11.1 Politika v oblasti konfliktov záujmov v súvislosti s úvermi a inými transakciami s členmi riadiaceho orgánu a ich spriaznenými osobami
11.2 Dokumentácia úverov pre členov riadiaceho orgánu a ich spriaznené osoby a ďalšie informácie

11.2 Dokumentácia úverov pre členov riadiaceho orgánu a ich spriaznené osoby a ďalšie informácie
12 Postupy na predkladanie vnútorných upozornení

12 Postupy na predkladanie vnútorných upozornení
13 Nahlasovanie porušení príslušným orgánom

13 Nahlasovanie porušení príslušným orgánom
Hlava V – Rámec a mechanizmy vnútornej kontroly

Hlava V – Rámec a mechanizmy vnútornej kontroly
14 Rámec vnútornej kontroly

14 Rámec vnútornej kontroly
15 Vykonávanie rámca vnútornej kontroly

15 Vykonávanie rámca vnútornej kontroly
16 Rámec riadenia rizík

16 Rámec riadenia rizík
17 Funkcie vnútornej kontroly

17 Funkcie vnútornej kontroly
17.1 Vedúci funkcií vnútornej kontroly

17.1 Vedúci funkcií vnútornej kontroly
17.2 Nezávislosť funkcií vnútornej kontroly

17.2 Nezávislosť funkcií vnútornej kontroly
17.3 Zdroje funkcií vnútornej kontroly

17.3 Zdroje funkcií vnútornej kontroly
18 Funkcia riadenia rizík

18 Funkcia riadenia rizík
18.1 Úloha funkcie riadenia rizík v stratégii riadenia rizík a súvisiacich rozhodnutiach

18.1 Úloha funkcie riadenia rizík v stratégii riadenia rizík a súvisiacich rozhodnutiach
18.2 Úloha funkcie riadenia rizík v prípade významných zmien

18.2 Úloha funkcie riadenia rizík v prípade významných zmien
18.3 Úloha funkcie riadenia rizík pri identifikovaní, meraní, hodnotení, riadení, zmierňovaní, monitorovaní rizík a podávaní správ o rizikách

18.3 Úloha funkcie riadenia rizík pri identifikovaní, meraní, hodnotení, riadení, zmierňovaní, monitorovaní rizík a podávaní správ o rizikách
18.4 Úloha funkcie riadenia rizík v prípade limitov

18.4 Úloha funkcie riadenia rizík v prípade limitov
18.5 Vedúci funkcie riadenia rizík

18.5 Vedúci funkcie riadenia rizík
19 Funkcia dodržiavania súladu

19 Funkcia dodržiavania súladu
20 Funkcia vnútorného auditu

20 Funkcia vnútorného auditu
Hlava VI – riadenie kontinuity činnosti

Hlava VI – riadenie kontinuity činnosti
Hlava VII – transparentnosť

Hlava VII – transparentnosť

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/