+4. Stresno testiranje institucij
---+4.1 Program stresnega testiranja
------+12. Institucije morajo imeti vzpostavljen program stresnega testiranja, ki bi moral zajemati vsaj …
------+13. Nadrejene institucije v državi članici in nadrejene institucije EU morajo razviti tudi program …
------+14. Institucije, ki spadajo v okvir bonitetne konsolidacije, morajo pri določanju svojih posameznih …
------+15. Institucije morajo v svoje programe stresnega testiranja vključiti tudi obratno stresno …
------+16. Institucije morajo zagotoviti delovanje in izvedljivost svojih programov stresnega testiranja …
------+17. Institucije morajo redno ocenjevati svoje programe stresnega testiranja, da določijo njihovo …
------+18. Institucije morajo zagotoviti, da njihova kvantitativna analiza v skladu s prejšnjim odstavkom …
------+19. Pri ocenjevanju programa stresnega testiranja mora institucija upoštevati vsaj naslednje: a) …
------+20. Program stresnega testiranja za institucije bi bilo treba ustrezno dokumentirati za vse vrste …
------+21. Program stresnega testiranja je treba izpodbijati po vsej organizaciji, na primer s strani …
------+22. Institucije morajo tako pri začetni zasnovi kot pri oceni programa stresnega testiranja …
---+4.2 Vidiki upravljanja pri stresnem testiranju
------+23. Program stresnega testiranja mora odobriti upravljalni organ, ki mora prav tako nadzirati …
------+24. Brez poseganja v zahtevo iz člena 91(1) Direktive 2013/36/EU , da morajo imeti člani …
------+25. Upravljalni organ mora razumeti bistvene vidike programa stresnega testiranja, da lahko: (a) …
------+26. Program stresnega testiranja bi bilo treba izvesti v skladu z ustreznimi notranjimi politikami …
------+27. Institucije morajo zagotoviti, da so vsi elemen ti programa stresnega testiranja, vključno z …
------+28. Institucije morajo zagotoviti, da se o programu stresnega testiranja učinkovito obvešča na …
------+29. Program stresnega testiranja mora biti sestavni del okvira institucije za upravljanje tveganj …
------+30. Upravljalni organ mora, zlasti v zvezi z opredeljenimi omejitvami, ranljivostmi in …
------+31. Rezultate stresnih testov (kvantitativne in kvalitativne) je treba uporabiti kot prispevke k …
------+32. Stresno testiranje institucij se mora izvajati z ustrezno pogostostjo, da tako postane pomemben …
---+4.3 Podatkovna infrastruktura
------+33. Institucije morajo zagotoviti, da bo program stresnega testiranja podprt z ustrezno podatkovno …
------+34. Da za gotovijo vzpostavitev ustrezne podatkovne infrastrukture, bi si institucije, vključno s …
------+35. Institucije bi morale zagotoviti, da njihova podatkovna infrastruktura omogoča zajetje podatkov …
------+36. Institucije bi morale zagotoviti, da podatkovna infrastruktura omogoča tako prožnost kot tudi …
------+37. Institucije bi morale zagotoviti, da je njihova podatkovna infrastruktura sorazmerna z njihovo …
------+38. Institucije bi morale nameniti dovolj človeških, finančnih in materialnih virov, da bi …
------+39. Institucije bi morale razmisliti tudi o podatkovni infrastrukturi za stresno testiranje kot del …
------+40. Institucije bi morale vzdrževati in posodabljati točne in zanesljive podatke o tveganjih za …
------+41. Institucije bi morale zagotoviti, da bo njihovo združevanje podatkov o tveganjih natančno in …
------+42. Institucije bi morale zagotoviti avtomatizirano združevanje podatkov, da se tako zm anjša …
------+43. Institucije bi morale biti sposobne zagotoviti popolnost podatkov o tveganjih. Zato bi morale …
------+44. Institucije bi morale biti sposobne pravočasno pripraviti združene informacije o t veganjih, da …
------+45. Inst itucije bi morale biti sposobne pripraviti združene podatke za izpolnjevanje širokega …
------+46. Institucije bi morale zagotoviti, da je njihov postopek poročanja o tveganjih: a) v celoti …
---+4.4 Obseg in področje stresnega testiranja
------+47. Pri stresnih testih bi bilo treba upoštevati vse vrste pomemb nega tveganja, ob upoštevanju …
------+48. Stresni testi bi morali zajemati tveganja na različnih ravneh v instituciji. V zvezi s tem se …
------+49. Stresni testi bi morali upoštevati spremembe v korelacijah med vrstami tveganj in dejavniki …
------+50. Institucije bi morale izvajati stresne teste na podlagi posameznega portfelja, pri čemer bi …
------+51. Institucije bi morale zagotoviti, da za portfelje in poslovna področja ali enote izvedejo …
------+52. Institucije bi morale posebej pri obravnavi koncentracij med tveganji združevati podatke po …
------+53. Da se zagotovi popoln in celosten pregled nad tveganji institucije, je treba poleg stresnih …
------+54. Upoštevati je treba, da: a) se tveganja na ravni institucij morda ne odražajo dobro v primeru …
------+55. Skupina ali institucija, ki deluje na mednarodni ravni, bi morala izvajati tudi stresne teste …
---+4.5 Sorazmernost
------+56. V skladu z načelom sorazmernosti bi moral biti program stresnega testiranja za institucije …
------+57. Institucije bi morale pri pripravi in izvajanju programa stresnega testiranja upoštevati svojo …
------+58. Zaradi uporabe načela sorazmernosti in za zagotovitev ustreznega izvajanja vseh zahtev morajo …
---+4.6 Vrste stresnega testiranja
------+59. Posebna zas nova, kompleksnost in raven podrobnosti metodologij za stresni test bi morali …
------+60. Institucije bi morale pri oblikovanju metodologij za stresno testiranje upoštevati stopnjo v …
------+61. Institucije bi morale določiti ustrezne, smiselne in zanesljive mehanizme za pretvorbo …
------+62. Povezava med dejavniki tveganja v obdobju težav in parametri tveganja ne bi smela temeljiti le …
------+63. Zaradi kompleksnosti, ki se nanaša na modeliranje hipotetičnih in makroekonomskih dejavnikov …
------+64. Pomanjkljivosti modelov in mehanizmov, ki povezujejo dejavnike tveganja z izgubami ali …
------+65. Institucije bi morale oceniti morebitno nelinearno medsebojno vplivanje dejavnikov tveganja in …
------+66. Institucije bi morale izvajati ana lize občutljivosti na ravni posameznih izpostavljenosti …
------+67. Institucije bi morale opredeliti ustrezne dejavnike tveganja na različnih ravneh uporabe …
------+68. Institucije bi morale pri svoji analizi za odkrivanje nelinearnosti in učinkov praga, tj. …
------+69. Kadar obstajajo negotovosti glede zanesljivosti ocenjene odvisnosti med …
------+70. Analizo dejavnikov za eno samo tveganje je treba dopolniti z enostavnimi analizami dejavnikov …
------+71. Institucije bi morale voditi seznam opredeljenih dejavnikov tveganja. 4.6.3 Analiza scenarijev
------+72. Institucije bi morale zagotoviti, da bodo analize scenarijev osrednji del njihovih programov …
------+73. Zasnova scenarijev za stresne teste ne bi smela temeljiti le na zgodovinskih dogodkih, temveč …
------+74. Upoštevati bi bilo treba vrsto scenarijev, ki zajemajo različne dogodke in stopnje resnosti …
------+75. Institucije bi morale zagotoviti, da njihovi scenariji stresnih testov izpolnjujejo vsaj …
------+76. Institucije morajo določiti časovni okvir stresnega testiranja v skladu s ciljem vaje …
------+77. Institucije morajo zagotoviti, da: a) bodo stresni testi izrecno upoštevali dinamične …
------+78. Institucije bi morale izvesti kvalitativne ocene sekundarnih ali povratnih učinkov stresa na …
------+79. Institucije morajo zagotoviti, da stresno testiranje temelji na resnih , vendar mogočih …
------+80. Institucije morajo zagotoviti, da se za analizo občutljivosti ter scenarij stresnega …
------+81. Institucije moraj o zagotoviti, da se določi resnost, ki pri posameznem scenariju upošteva …
------+82. Institucije morajo zagotoviti, da bodo njihovi scenariji ocenili absolutne in relativne …
------+83. Za ocenjevanje ustrezne stopnje resnosti scenarijev bi jih morale institucije primerjati tudi s …
------+84. Institucije morajo izvajati ustrezne obratne stresne teste kot del programa stresnega …
------+85. Institucije bi morale vključiti scenarije, opredeljene v okviru obratnega stresnega testiranja …
------+86. Institucije bi morale pri obratnem stresnem testiranju upoštevati tudi to, ali bi neuspeh ene …
------+87. Institucije bi morale obratno stresno testiranje uporabiti kot običajno orodje za upravljanje …
------+88. Institucije bi morale v okviru svojega po slovnega načrtovanja in upravljanja tveganj obratno …
------+89. Institucije bi morale up orabiti obratne stresne teste pri načrtovanju in sprejemanju odločitev …
------+90. Kadar obratno stresno testiranje pokaže, da je tveganje za poslovni neuspeh modela institucije …
------+91. Institucije s posebnimi poslovnimi modeli, npr. investicijska podjetja, bi morale obratno …
------+92. Institucije, ki uporabljajo interne modele za kreditno tveganje, kreditno tveganje nasprotne …
------+93. Institucije bi morale pri razvoju natančno opredeljenega opisa obr atnih stresnih testov ter …
------+94. Institucije bi morale izvajati kvantitativne in kompleksnejše analize ter pri tem upoštevati …
------+95. Institucije bi morale, kjer je to primerno, uporabiti analize občutljivosti kot izhodišče za …
------+96. Institucije bi morale obratno stresno testiranje uporabiti kot orodje za spoznavanje …
------+97. Institucije bi morale razviti scenarije resnih makroekonomskih in finančnih težav, ki se …
------+98. Zaradi različnih ciljev obeh sklopov obr atnih stresn ih testov stresni testi za namene ICAAP …
------+99. Institucije bi morale obratne stresne teste uporabljati za pomoč pri razvoju, ocenjevanju in …
------+100. Institucije bi morale uporabiti obratne stresne teste za opredelitev dejavnikov tveganja ter …
------+101. Obratno stresno testiranje bi moralo prispevati k scena riju načrta sanacije z uporabo …
---+4.7 Posamezna področja tveganja
------+102. Institucije morajo zagotoviti, da je stresno testiranje posameznih tveganj sorazmerno z …
------+103. Institucije bi morale za stresno testiranje na posamezni ravni upoštevati vpliv sekundarnih …
------+104. Institucije bi morale analizirati vsaj naslednje: a) sposobnost posojilojemalca, da odplača …
------+105. Institucije bi morale zagotoviti, da njihovi stresni testi kreditnih tveganj na ravni …
------+106. Institucije bi si morale prizadevati za opredelitev posebnih dejavnikov tveganja in predhodno …
------+107. Institucije bi morale zagotoviti, da se kreditno tveganje oceni na različnih stopnjah …
------+108. Institucije bi morale dejavnike tveganja obravnavati v okviru analiz občutljivosti, te pa bi …
------+109. Institucije bi morale pri uporabi scenarijev izjemnih situacij uporabljati različna časovna …
------+110. Institucije bi morale pri stresnem testiranju vrednosti zavarovanj opredeliti pogoje, ki bi …
------+111. Institucije bi morale pri oblikovanju scenarijev upoštevati vpliv stresnih situacij na druge …
------+112. Institucije bi morale količinsko opredeliti učinek scenarija v smislu kreditnih izgub (tj. …
------+113. Institucije bi morale, kada r je mogoče, upoštevati naslednje ustrezne parametre: PD, LGD …
------+114. Institucije bi morale za oceno prihodnjih izgub v stresnih testih, po potrebi, uporabiti …
------+115. Pri izračunu EAD bi morala institucija upoštevati tudi kreditni konverzijski faktor (CCF) in …
------+116. Institucije bi morale v ustreznem obsegu uporabljati pristope notranjega modela za kreditno …
------+117. Pri ocenjevanju tveganja za nasprotne stranke ali subjekte bančnega sistema v senci bi morale …
------+118. Institucije bi morale upoštevati tveganja listinjenja, ki izhajajo iz strukturiranih kreditnih …
------+119. Institucije bi morale zagotoviti, da bo stresno testiranje listinjenih sredstev obravnavalo …
------+120. Skrbno je treba upoštevati občutljivost za sistemske tržne učinke, ki vpliva na primer na …
------+121. Stresni testi bi morali obravnavati vse ustrezne pogodbene ureditve, morebitni vpliv vgrajenih …
------+122. V scenarijih bi bilo treba upoštevati tudi neplačilo ene ali več pogodbenih nasprotnih strank …
------+123. Če se institucija zanaša na zunanj e bonitetne ocene, da bi ocenila tveganje listinjenih …
------+124. Pri oblikovanju pristopa za stresno testiranje bi morale institucije upoštevati naslednje: a) …
------+125. Institucije bi morale upoštevati tržno tveganje, zlasti tveganja, ki izhajajo iz izgub, ki so …
------+126. Institucije bi morale izvajati stresne teste za svoj e pozicije v finančnih instrumentih pri …
------+127. Institucije bi morale uporabiti vrsto resnih, vendar uresničljivih scenarijev za vse poz icije …
------+128. Pri umerjanju teh stresnih testov bi institucije morale upoštevati vsaj značaj in značilnosti …
------+129. Ker se instrumenti in strategije trgovanja sčasoma spremenijo, bi morale institucije …
------+130. Institucije bi morale razviti ustrezen pristop za zajetje podcenjevanja korelacijskega …
------+131. Institucije bi morale zlasti: a) oceniti posledice večjih motenj na trgu in opredeliti …
------+132. Institucije se morajo zavedati, da lahko ustrezni parametri tveganja, povezani z operativnim …
------+133. Da bi institucije poudarile ustrezne parametre tveganja, bi morale kot glavno merilo uporabiti …
------+134. Ker lahko izgube iz poslovanja povzročijo sekundarne učinke (tj. tveganje izgube ugleda), bi …
------+135. Raziskati je treba tudi dejavnike idiosinkratičnega tveganja, ki se uporabljajo kot vhodni …
------+136. Institucije bi morale pri določanju svoje izpostavljenosti operativnemu tveganju upoštevati …
------+137. Institucije bi morale morebitno vzajemno de lovanje izgub iz operativnega tveganja natančno …
------+138. Analiza stresnih testov bi morala vključevati strokovno presojo, ki bi obsegala najmanj …
------+139. Institucije bi morale o blikovati resne, vendar verjetne stresne dogodke. Predpostavke se …
------+140. Institucije bi morale svoj program stresnega testiranja oblikovati na podlagi notranjih in …
------+141. Institucije bi morale upoštevati, da je tveganje, povezano z vodenjem, kot del pravnega …
------+142. Institucije bi morale pri stresnem testiranju oceniti ustreznost in pomembnost naslednjih …
------+143. Pri merjenju tveganja, povezanega z vodenjem, morajo institucij e upoštevati (a) negotovost …
------+144. Da bi zajele tveganj e za nezadostne ali pravočasno neskladne določbe, bi morale institucije …
------+145. Institucije bi morale zbirati in analizirati kvantitativne in kvalitativne informacije o …
------+146. V redkih primerih, ko institucija zaradi obsega negotovosti ne more zagotoviti ocene za …
------+147. Stresno testiranje bi bilo, po potrebi, treba uporabiti tudi za oceno izrednih izgub …
------+148. Institucije bi morale oblikovati stališče do nepričakovanih izgub, ki lahko izhajajo iz …
------+149. Institucije bi morale upoštevati, da likvidnostna tveganja ali tveganja financiranja …
------+150. Institucije bi morale upoštevati, da likvidnostna tveganja ali tveganja financiranja zajemajo …
------+151. Institucije bi se morale same analizirati in izmeriti v zvezi z dejavniki tveganja, ki se …
------+152. Pri analizi dejavnikov tveganja, ki jo izvede institucija, bi bi lo treba med drugim …
------+153. Institucije bi morale te dejavnike tveganja obravnavati v okviru analiz občutljivosti …
------+154. Institucije bi morale uporabljati naslednje tri vrste scenarijev izjemnih situacij …
------+155. Institucije bi morale pri stresnem testiranju določiti različna časovna obdobja: prek noči do …
------+156. Institucije bi morale pri časovnem obdobju, ki traja vsaj 12 mesecev, združiti stresne razmere …
------+157. Institucije bi morale oblikovati niz neugodnih predpostavk glede ravnanja strank, vključno z …
------+158. Institucije bi morale pri oblikovanju scenarijev upoštevati vpliv stresnih situacij na druge …
------+159. Glavna metodologija, ki se uporablja za izračun velikosti učinka, mora biti profil neto …
------+160. Institucije bi morale analizo, če je to primerno, razširiti na druge metrike, kot so: a) …
------+161. Pri uporabi različnih scenarijev izjemnih situacij bi morale institucije oceniti in …
------+162. Metrike za stresno testiranje likvidnosti, če to ustreza in velja zlasti vsaj za bistvene …
------+163. Institucije bi morale v stresnih testih na ravni institucije po potrebi vključiti stresni test …
------+164. Ta del ne vpliva na Smernice organa EBA o upravljanju obrestnega tveganja, ki izhaja iz …
------+165. Stresni testi morajo podpirati obrestno tveganje v bančni knjigi (IRRBB) notranjega sistema …
------+166. Scenariji obrestnih mer, ki se uporabljajo za stresno testiranje, vključno za namene uporabe …
------+167. Institucije bi morale zagotoviti, da testi iz prejšnjega odstavka ne temeljijo le na …
------+168. Institucije bi morale upoštevati naslednje elemente: a) tveganje razpona, ki izhaja iz …
------+169. Institucije bi se morale zavedati potencialnih učinkov posrednih obrestnih mer, ki vplivajo na …
------+170. Kadar se uporabljajo manj kompleksni finančni instrumenti, bi morale institucije učinek …
------+171. Stresno testiranje bi moralo biti ključno orodje pri ugotavljanju tveganja koncentracije, saj …
------+172. Pri ocenjevanju tega tveg anja v programih za stresno testiranje bi morale institucije …
------+173. Pri stresnem testiranju, zlasti na ravni institucij in vključno s stresnimi testi na ravni …
------+174. Stresni testi bi morali upoštevati mogoče spremembe v poslovnem okolju, ki bi vodile do …
------+175. V stresne teste bi bilo treba vključiti način, kako izvesti koncentrirane izpostavljenosti v …
------+176. Institucije bi morale upoštevati vpliv na trgovalne knjige zaradi izpostavljenosti enemu …
------+177. Za oceno predhodne ravni tveganja koncentracije in/ali vpliva scenarija na raven koncentracije …
------+178. Institucije bi morale upoštevati obstoj morebitnih prekrivanj različnih virov koncentracij. …
------+179. Institucije bi morale upoštevati, da valutno posojilno tveganje: a) lahko izvira od …
------+180. V svojih programih za stresno testiranje bi morale institucije upoštevati valutno posojilno …
------+181. Institucije bi morale pri oblikovanju ali izvajanju scenarijev stresnih testov upoštevati, da …
------+182. Institucije bi morale razviti scenarije izjemnih situacij s spremembo različnih parametrov, da …
------+183. Da bi institucije ocenil e mogočo ranljivost, bi morale biti sposobne dokazati dodatne izgube …
------+184. Institucije bi morale pri stresnem testiranju za valutno posojilno tveganje upoštevati vsaj …
------+185. Institucije bi mor ale upoštevati morebitne znatne pomanjkljivosti, ki se lahko vključijo v …
------+186. Pri ocenjevanju morebitnega vpliva deviznega poslovanja na dobičkonosnost v določenem …
---+4.8 Uporaba programa stresnega testiranja
------+187. V okviru ICAAP in ILAAP morajo institucije zagotoviti, da imajo dovolj kapitala in likvidnih …
------+188. Poleg tega bi morale institucije s stresnim testiranjem oceniti zanesljivost svojih …
------+189. Poleg splošnih zahtev, povezanih s programi stresnih testov institucij, ki so določeni v teh …
------+190. Stresni testi ICAAP in ILAAP morajo biti v skladu s pripravljenostjo za prevzem tveganja in …
------+191. Poleg tega bi morale institucije pri stresnem testiranju v okviru ICAAP oceniti, ali so v …
------+192. Pri izvajanju stresnih testov solventnosti v okviru ICAAP bi morale institucije upoštevati …
------+193. Za nadzorniško stresno testiranje, izvedeno v skladu s členom 100 Direktive 2013/36/EU, ali …
------+194. Institucije bi morale opredeliti verodostojne ukrepe upravljanja, ki obravnavajo rezultate …
------+195. Institucije bi morale upoštevati širok nabor ukrepov za upravljanje (tudi v okviru načrtov za …
------+196. Za oceno mogočih odzivov na stresne razmere bi morale institucije opredeliti verodostojne …
------+197. Institucije bi morale pojasniti kvalitativne in kvantitativne učinke stresa pred ublažitvijo …
------+198. Sprejemljivi ukrepi za upravljanje bodo odvisni od smernic in presoje pristojnih organov ter …
------+199. Pričakovani ukrepi za upravljanje, ki se razlikujejo glede na scenarij in prilagojeno resnost …
|
4. Stresno testiranje institucij
4. Stresno testiranje institucij
1. Pregled
1.1 Sklici
1.2 Ugotovljene zahteve
1.3 Povezani standardi
2. Ugotovljene zahteve
3. Povezani standardi
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|