11.3. Системи за организация и управление в рамките на компетентните органи

Компетентните органи следва да установят ефективни програми за надзорни стрес тестове. Тази програма следва да бъде подкрепена от подходящи системи за организация, управление и ИТ, гарантиращи, че надзорните стрес тестове могат да бъдат провеждани с подходяща честота. Програмата за надзорни стрес тестове следва да спомага за ефективното приложение на програмата за надзорна проверка на отделните институции. Програмата следва също да отразява как компетентните органи вземат решения относно избора на форми на надзорни стрес тестове в тясна връзка с целите на всяко упражнение.

Системите за управление, организация и ИТ, подпомагащи програмата за надзорни стрес тестове, следва да включват най - малко следното:

• а. достатъчни човешки и материални ресурси, инфраструктура за агрегиране на данни и информационни технологии за разработване и провеждане на надзорни стрес тестове. По - специално програмата за надзорни стрес тестове следва да бъде поддържана от адекватни данни и подходящ методологичен подход, обхващащ всички аспекти, включително сценарии и допускания (напр. образци, насоки, документация), и да гарантира гъвкавост и подходящи нива на качеството и контролните механизми;
• б. процес за осигуряване на качеството, обхващащ проектирането, разработването и провеждането на стрес тестовете и сравнимостта на резултатите между всички институции;
• в. интеграцията на надзорни стрес тестове в други приложими надзорни процеси. Следователно, когато това се изисква и при спазване на всички правни ограничения, организацията следва да подкрепя вътрешното споделяне на информация и използването на всички аспекти на програмата за стрес тестове.

Като част от системите за управление компетентните органи следва да гарантират, че програмата за надзорни стрес тестове се преглежда редовно, качествено и количествено, за да се гарантира, че продължава да е адекватна.

Компетентните органи следва да гарантират, че разполагат с въведени процеси и системи за ефективен диалог с институциите относно надзорните стрес тестове и техните резултати. Този диалог следва да отразява планираните цели, да се установи по - специално, но не само, когато надзорните стрес тестове се провеждат за целите на оценката на цялостната капиталова адекватност на институциите, и да бъде организиран в по - общия контекст на оценките по ПНПО, както е определено в настоящите насоки. За целите на такъв диалог на техническо и управленско ниво, където е уместно, компетентните органи следва да гарантират, че:

• а. на институциите се предоставят адекватни, достатъчно подробни и точни обяснения и насоки относно прилагането на методологиите и допусканията, използвани във възходящите стрес тестове;
• б. на институциите се предоставят адекватни, достатъчно подробни и точни инструкции по отношение на съпътстващата информация, която се изисква те да представят на компетентните органи, заедно с резултатите от стрес тестовете;
• в. на институциите се предоставя обяснение, след дискусии, където е уместно, за резултатите от надзорните стрес тестове, които водят до прилагането на надзорни мерки. Това следва да бъде взето предвид от компетентните органи по - специално в контекста на стрес тестове за цялата система, които предизвикват надзорни мерки.

Когато прилагат надзорни стрес тестове по отношение на трансгранични групи, компетентните органи следва да обменят информация и, където е практически възможно, да обсъждат по подходящ начин процеса в рамките на надзорните колегии. По - специално компетентните органи следва да гарантират, че съответните данни относно методологиите, сценариите и основните допускания, както и резултатите от надзорните стрес тестове, особено тези, насочени към оценка на адекватността на капитала или ликвидността, са достъпни и се обсъждат.

Компетентните органи следва също да установят каква информация относно надзорните стрес тестове и техните резултати може да бъде публично оповестена, като вземат предвид планираните цели на надзорните стрес тестове. Когато вземат решение относно публичното оповестяване на резултатите или методологиите на надзорните стрес тестове, компетентните органи следва да вземат предвид своята роля в провеждането им и избрания подход, както и степента на своя анализ, който ще придружава публикуваните резултати.