+11.3. Regelingen voor organisatie en interne governance binnen bevoegde autoriteiten
---+488. Competent authorities should establish an effective programme for supervisory stress testing. …
---+489. The governance, organisation and IT arrangements supporting the supervisory stress testing …
---+490. As part of governance arrangements, competent authorities should ensure that the supervisory …
---+491. Competent authorities should ensure that they have processes and arrangements in place for an …
---+492. When applying supervisory stress testing to cross-border groups, competent authorities should …
---+493. Competent authorities should also identify what information regarding supervisory stress tests …

11.3. Regelingen voor organisatie en interne governance binnen bevoegde autoriteiten

488. Bevoegde autoriteiten stellen een doeltreffend programma voor stresstests voor toezichtdoeleinden op. Dit programma wordt ondersteund door gepaste regelingen met betrekking tot organisatie, governance en IT om te garanderen dat de stresstests voor toezichtdoeleinden met een gepaste frequentie kunnen worden uitgevoerd. Het programma voor stresstests voor toezichtdoeleinden ondersteunt de doeltreffende tenuitvoerlegging van het onderzoeksprogramma door de toezichthouder voor individuele instellingen. Het programma weerspiegelt ook hoe de bevoegde autoriteit beslissingen neemt over de keuze van vormen van stresstests voor toezichtdoeleinden in nauwe samenhang met de doelstellingen voor elke oefening.

489. De regelingen voor governance, organisatie en IT die het programma voor stresstests voor toezichtdoeleinden ondersteunen, omvatten ten minste:

a. voldoende menselijke en materiële middelen, data en IT-infrastructuur om stresstests voor toezichtdoeleinden te ontwerpen en uit te voeren. Het programma voor stresstests voor toezichtdoeleinden wordt met name ondersteund door toereikende data en een gepaste methodologische benadering die alle aspecten dekt, inclusief scenario’s en aannames (bijvoorbeeld sjablonen, leidraden, documentatie), en zowel flexibiliteit als gepaste niveaus van kwaliteit en risicobeheersing garandeert;
b. een proces voor kwaliteitsgarantie dat ontwerp, ontwikkeling en uitvoering van de stresstests dekt en de vergelijkbaarheid van resultaten over instellingen heen garandeert;
c. de integratie van stresstests voor toezichtdoeleinden in andere relevante toezichtprocessen. Indien vereist en behoudens eventuele wettelijke beperkingen, ondersteunt de organisatie derhalve de interne informatiedeling en het gebruik van alle aspecten van het stresstestprogramma.

490. Als onderdeel van de governanceregelingen garanderen bevoegde autoriteiten dat het stresstestprogramma voor toezichtdoeleinden regelmatig wordt herzien, zowel kwantitatief als kwalitatief, om te garanderen dat het verder toereikend is.

491. Bevoegde autoriteiten garanderen dat zij beschikken over processen en regelingen voor een doeltreffende dialoog met instellingen over stresstests voor toezichtdoeleinden en hun uitkomsten. Deze dialoog weerspiegelt de geplande doelen en wordt vooral maar niet uitsluitend opgezet wanneer stresstests voor toezichtdoeleinden worden uitgevoerd met het oog op de beoordeling van de algehele toereikendheid van het kapitaal van instellingen en worden georganiseerd binnen het meer algemene kader van de SREP-beoordelingen zoals bepaald in deze richtsnoeren. Met het oog op dergelijke dialoog, zowel op technisch als op leidinggevend niveau, garanderen de bevoegde autoriteiten, waar relevant, dat:

a. een toereikende, voldoende gedetailleerde en accurate verklaring en leidraad aan de instellingen worden verstrekt over de toepassing van de methoden en aannames gebruikt in een bottom-upstresstest;
b. toereikende, voldoende gedetailleerde en accurate instructies worden gegeven aan instellingen met betrekking tot de ondersteunende informatie die zij moeten voorleggen aan bevoegde autoriteiten samen met de resultaten van de stresstests;
c. uitleg wordt verstrekt aan instellingen na discussies, waar relevant, over de uitkomsten van stresstests voor toezichtdoeleinden die leiden tot de toepassing van toezichtmaatregelen. Bevoegde autoriteiten moeten hiermee vooral rekening houden in het kader van systeembrede stresstests die aanleiding geven tot toezichtmaatregelen.

492. Bij het toepassen van stresstests voor toezichtdoeleinden op internationale groepen, wisselen bevoegde autoriteiten informatie uit, en bespreken zij, indien haalbaar, het proces op gepaste wijze binnen de colleges van toezichthouders. Bevoegde autoriteiten garanderen met name dat relevante details over de methoden, scenario’s en belangrijke aannames, evenals de resultaten van de stresstests voor toezichtdoeleinden, vooral wanneer deze bedoeld zijn voor het beoordelen van de toereikendheid van het kapitaal of de liquiditeit, ter beschikking worden gesteld en worden besproken.

493. Bevoegde autoriteiten identificeren ook welke informatie met betrekking tot stresstests voor toezichtdoeleinden en hun uitkomsten in aanmerking komt voor openbaarmaking, rekening houdende met de geplande doelen van de stresstests voor toezichtdoeleinden. Bij het nemen van beslissingen over de openbaarmaking van de resultaten of methoden van stresstests voor toezichtdoeleinden, moeten bevoegde autoriteiten rekening houden met hun eigen rol in de oefening en de gekozen aanpak en met de omvang van hun eigen begeleidende analyse bij de gepubliceerde resultaten.

1. Overzicht

Titel	Regelgeving
488. Competent authorities should establish an effective programme for supervisory stress testing. …	Competent authorities should establish an effective programme for supervisory stress testing. This programme should be supported by appropriate organisation, governance and IT arrangements ensuring that supervisory stress tests can be conducted with appropriate frequency. The supervisory stress testing programme should support the effective implementation of the supervisory examination programme for individual institutions. The programme should also reflect how the competent authority takes decisions regarding the choice of forms of supervisory stress testing in close connection with the objectives of each exercise.
489. The governance, organisation and IT arrangements supporting the supervisory stress testing …	The governance, organisation and IT arrangements supporting the supervisory stress testing programme should include at least the following: a. sufficient human and material resources, data and IT infrastructure to design and conduct supervisory stress tests. In particular, the supervisory stress testing programme should be supported by adequate data and an appropriate methodological approach covering all aspects, including scenarios and assumptions (e.g. templates, guidance, documentation), and ensuring both flexibility and appropriate levels of quality and controls; b. a quality assurance process covering stress testing design, development and execution, and the comparability of results across institutions; c. the integration of supervisory stress testing into other relevant supervisory processes. Hence, when required and subject to any legal constraints, the organisation should support the internal sharing of information and utilisation of all aspects of the stress testing programme.
490. As part of governance arrangements, competent authorities should ensure that the supervisory …	As part of governance arrangements, competent authorities should ensure that the supervisory stress testing programme is reviewed regularly, both qualitatively and quantitatively, to ensure that its continued adequacy.
491. Competent authorities should ensure that they have processes and arrangements in place for an …	Competent authorities should ensure that they have processes and arrangements in place for an effective dialogue with institutions regarding supervisory stress tests and their outcomes. This dialogue should reflect the intended objectives, be established in particular but not exclusively when supervisory stress tests are run for the purposes of the assessment of institutions’ overall capital adequacy, and be organised within the more general context of the SREP assessments as set out in these guidelines. For the purposes of such a dialogue both at the technical and managerial level, where relevant, the competent authorities should ensure that: a. adequate, sufficiently detailed and accurate explanation and guidance is provided to institutions on the application of the methodologies and assumptions used in a bottom-up stress test; b. adequate, sufficiently detailed and accurate instructions are given to institutions with regard to the supporting information required by them to be submitted to competent authorities along with the results of the stress tests; c. explanation is provided to institutions following discussions, where relevant, of the outcomes of supervisory stress tests that lead to the application of supervisory measures. This should be considered by competent authorities in particular in the context of system-wide stress tests that trigger supervisory measures.
492. When applying supervisory stress testing to cross-border groups, competent authorities should …	When applying supervisory stress testing to cross-border groups, competent authorities should exchange information and, where feasible, appropriately discuss the process within the colleges of supervisors. In particular, competent authorities should ensure that relevant details on the methodologies, scenarios and major assumptions, as well as the results of supervisory stress tests, especially those aimed at assessing capital or liquidity adequacy, are made available and discussed.
493. Competent authorities should also identify what information regarding supervisory stress tests …	Competent authorities should also identify what information regarding supervisory stress tests and their outcomes may be publicly disclosed, taking into account the intended purposes of the supervisory stress tests. When deciding on the public disclosure of the results or methodologies of supervisory stress tests, competent authorities should consider their own role in the exercise and the approach chosen and also consider the extent of their own analysis that will accompany published results.

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

Eisen
Bron	Eis

3. Gerelateerde standaarden

Standaarden
Bron	Eis

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.