3. Докато моделът за стресирана стойност под риск следва да използва някои от текущите стандарти за …

Докато моделът за стресирана стойност под риск следва да използва някои от текущите стандарти за стойност под риск, останалите могат да покажат отклонение поради изричните изисквания на директивата или методологичните несъвместимости, свързани с концепцията за стресирана стойност под риск. По-специално такъв е случаят в следните области:

• (i) Продължителност на кризисния период

С оглед на това, че продължителността на кризисния период трябва да бъде 12 месеца, всяко действие, свързано с намаляване или увеличаване на определения кризисен период, което се основава на необходимостта от съгласуваност между стойността под риск и стресираната стойност под риск, не следва да бъде разрешено.

• (ii) Изисквания за бек-тестове

Мултипликационният коефициент m s, използван за капиталовите изисквания, следва да бъде най-малко 3 и да се увеличи със събираемо между 0 и 1 в зависимост от резултатите от бек-тестовете за стойност под риск. Въпреки това провеждането на бек-тестове за определяне на мярката за стресирана стойност под риск само по себе си не е задължително.

• (iii) Периодичност на изчисляването на стресирана стойност под риск

Тъй като в Директивата за капиталовите изисквания се предвижда изчисляването на стресираната стойност под риск да се извършва поне веднъж седмично, институциите могат да изберат да изчисляват мярката по-често, например ежедневно, за да съвпада с периодичността на изчисляване на стойността под риск.

Ако например институциите вземат решение за ежеседмично изчисляване на стресираната стойност под риск и приемат стресираната стойност под риск за един ден, пропорционално увеличена до 10-дневен период, за ежедневното изчисляване на капиталовите изисквания, основаващи се на вътрешни модели, ще се прилага следното:

• a) същата мярка за стресирана стойност под риск би могла да се използва за следващите 5 последователни работни дни след въвеждането на модела за стресирана стойност под риск;
• б) по отношение на изчисляването на средната мярка за стресирана стойност под риск през предходните 60 работни дни институциите следва да използват предходните 12 стресирани стойности под риск, за да се изчисли средната;
• в) всяка институция следва да бъде в състояние да докаже, че в деня от седмицата, избран за изчисляване на стресираната стойност под риск, нейният портфейл е представителен за портфейла, поддържан през седмицата, и че избраният портфейл не води до систематично подценяване на мярката за стресирана стойност под риск, когато се изчислява на седмична база. Например за достатъчно може да се счита доказателство, че стойността под риск не е системно по-ниска в деня от седмицата, избран за изчисляване на стресираната стойност под риск.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/