3. Zatímco model stresového rizikového potenciálu by měl sdílet některé ze současných standardů pro …

Zatímco model stresového rizikového potenciálu by měl sdílet některé ze současných standardů pro modely rizikového potenciálu, jiné standardy se mohou odchylovat z důvodu explicitních požadavků směrnice nebo metodických nesrovnalostí v souvislosti s koncepcí stresového rizikového potenciálu. Platí to zejména v těchto oblastech:

• i) Délka stresového období

Vzhledem k tomu, že délka stresového období musí být dvanáct měsíců, žádný krok, který by vedl ke zkrácení nebo prodloužení uvedeného stresového období na základě potřeby konzistence mezi rizikovým potenciálem a stresovým rizikovým potenciálem, by neměl být povolen.

• ii) Požadavek zpětného testování

Násobící koeficient m s použitý pro kapitálové požadavky by měl mít hodnotu minimálně 3 a v závislosti na výsledcích zpětného testování by měl být zvýšen

• o sčítanec mezi 0 a 1. Zpětné testování však není požadavek sám o sobě pro určení hodnoty stresového rizikového potenciálu.
• iii) Periodicita výpočtu stresového rizikového potenciálu Protože směrnice o kapitálových požadavcích stanovuje, že výpočet stresového rizikového potenciálu by se měl provádět nejméně jednou týdně, instituce si mohou zvolit, že jeho hodnotu budou počítat častěji, například denně, aby tento výpočet sladily s periodicitou rizikového potenciálu.

Pokud se instituce rozhodnou například pro výpočet stresového rizikového potenciálu jednou týdně, a za předpokladu, že jednodenní stresový rizikový potenciál je navýšen na deset dnů prostřednictvím „druhé odmocniny času“, bude pro každodenní výpočet kapitálových požadavků na základě interních modelů platit toto:

• a) Stejná hodnota stresového rizikového potenciálu by se použila po dobu pěti po sobě následujících pracovních dnů po provedení propočtu modelem stresového rizikového potenciálu.
• b) Při výpočtu průměru hodnot stresového rizikového potenciálu za období předcházejících šedesáti pracovních dnů by instituce měly při výpočtu tohoto průměru použít předchozích dvanáct hodnot stresového rizikového potenciálu.
• c) Instituce by měla být schopna prokázat, že v daný den týdne zvolený pro výpočet stresového rizikového potenciálu je její portfolio reprezentativní pro portfolio daného týdne a že vybrané portfolio nevede k systematickému podceňování hodnot stresového rizikového potenciálu při výpočtu jednou týdně. Například doklad, že rizikový potenciál není systematicky nižší v den týdne zvolený pro výpočet stresového rizikového potenciálu, by mohl být považován za postačující.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/