3. Nors VaR nepalankiausiomis sąlygomis modelyje turi būti panaudoti kai kurie galiojantys VaR …

Nors VaR nepalankiausiomis sąlygomis modelyje turi būti panaudoti kai kurie galiojantys VaR standartai, kiti standartai gali skirtis, atsižvelgiant į aiškius direktyvos reikalavimus arba į metodinius nesuderinamumus, susijusius su VaR nepalankiausiomis sąlygomis koncepcija. Konkrečiai tai taikoma šioms sritims:

• (i) Nepalankiausių sąlygų laikotarpio trukmė

Kadangi nepalankiausių sąlygų laikotarpio trukmė turi būti 12 mėnesių, neleistini jokie veiksmai, mažinantys ar didinantys nurodytą nepalankiausių sąlygų laikotarpį, nes būtina užtikrinti VaR ir VaR nepalankiausiomis sąlygomis atitikimą.

• (ii) Grįžtamojo patikrinimo reikalavimas

Kapitalo poreikiui apskaičiuoti naudojamas multiplikatoriaus koeficientas m s turi būti ne mažesnis kaip 3; jis didinamas pridedant dydžius nuo 0 iki 1, atsižvelgiant į VaR grįžtamojo patikrinimo rezultatus. Vis dėlto grįžtamasis patikrinimas nėra reikalaujamas, nustatant VaR nepalankiausiomis sąlygomis matą.

• (iii) VaR nepalankiausiomis sąlygomis apskaičiavimo periodiškumas

Kadangi CRD numatyta, kad VaR nepalankiausiomis sąlygomis būtina apskaičiuoti ne rečiau kaip vieną kartą per savaitę, įstaigos turi teisę savo nuožiūra apskaičiuoti priemonę dažniau, pavyzdžiui, kartą per dieną, kad šis periodiškumas sutaptų su VaR periodiškumu. Jei, pavyzdžiui, įstaigos nusprendžia VaR nepalankiausiomis sąlygomis apskaičiuoti kartą per savaitę, ir darant prielaidą, kad vienos dienos VaR nepalankiausiomis sąlygomis paskirstytas per 10 dienų, kiekvieną dieną apskaičiuojant kapitalo poreikį pagal vidinius modelius, taikytinos šios nuostatos:

• a) Tas pats VaR nepalankiausiomis sąlygomis skaičius turi būti naudojamas 5 vėlesnėms darbo dienoms taikant VaR nepalankiausiomis sąlygomis modelį;
• b) Apskaičiuojant vidutinius VaR nepalankiausomis sąlygomis skaičius per ankstesnes 60 darbo dienų, vidurkiui apskaičiuoti įstaigos turi naudoti 12 ankstesnių VaR nepalankiausiomis sąlygomis įverčių;
• c) Įstaiga turi sugebėti įrodyti, kad pasirinktą savaitės dieną, kai apskaičiuojamas VaR nepalankiausiomis sąlygomis, jos portfelis atspindi per savaitę turėtą portfelį, o pasirinktas portfelis nesudaro sąlygų sisteminiam nepakankamam VaR nepalankiausiomis sąlygomis dydžių įvertinimui, jei apskaičiavimas atliekamas kartą per savaitę. Pavyzdžiui, pakaktų įrodyti, kad VaR nėra sistemiškai mažesnis tą savaitės dieną, kuri yra pasirinkta VaR nepalankiausiomis sąlygomis apskaičiuoti.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/