3. Lai gan riskam pakļautās vērtības spriedzes apstākļos modelī vajadzētu būt piemēroti daži no …

Lai gan riskam pakļautās vērtības spriedzes apstākļos modelī vajadzētu būt piemēroti daži no attiecīgajiem riskam pakļautās vērtības modeļa standartiem, citi standarti var atšķirties konkrētu direktīvas prasību vai nesavienojamas metodoloģijas dēļ, kas saistīta ar riskam pakļautās vērtības spriedzes apstākļos koncepciju. Tas jo īpaši attiecas uz šādiem aspektiem:

• (i) Spriedzes perioda ilgums

Ņemot vērā, ka spriedzes perioda ilgumam jābūt 12 mēneši, nebūtu pieļaujamas nekādas darbības, lai samazinātu vai palielinātu noteikto spriedzes periodu, ņemot vērā vajadzību nodrošināt atbilstību starp riskam pakļauto vērtību un riskam pakļauto vērtību spriedzes apstākļos.

• (ii) Atpakaļejošās pārbaudes prasība

Reizināšanas koeficientam m s , ko izmanto kapitāla prasībām, jābūt vismaz 3 un palielinātam par saskaitāmo no 0 līdz 1 atkarībā no riskam pakļautās vērtības atpakaļejošās pārbaudes rezultātiem. Tomēr atpakaļejošā pārbaudes veikšana nav obligāta prasība, lai noteiktu riskam pakļautās vērtības spriedzes apstākļos novērtējumu.

• (iii) Riskam pakļautās vērtības spriedzes apstākļos aprēķina periodiskums

Tā kā Kapitāla prasību direktīva paredz, ka riskam pakļautās vērtības spriedzes apstākļos aprēķins jāveic vismaz reizi nedēļā, iestādes var aprēķināt šo novērtējumu biežāk, piemēram, katru dienu, lai aprēķina biežums atbilstu riskam pakļautās vērtības periodiskumam.

Ja, piemēram, iestādes nolemj riskam pakļauto vērtību spriedzes apstākļos aprēķināt reizi nedēļā, un pieņemot, ka vienas dienas riskam pakļautā vērtība spriedzes apstākļos ir mērogota līdz 10 dienām, kapitāla prasību ikdienas aprēķinam, pamatojoties uz iekšējiem modeļiem, piemērojami šādi principi:

• a) pēc riskam pakļautās vērtības spriedzes apstākļos modeļa piemērošanas jāizmanto viens un tas pats riskam pakļautās vērtības spriedzes apstākļos skaitlis piecas darbdienas pēc kārtas;
• b) attiecībā uz vidējo riskam pakļautās vērtības spriedzes apstākļos skaitļu aprēķinu iepriekšējās 60 darbdienās iestādēm šādas vidējās vērtības aprēķināšanai jāizmanto iepriekšējie 12 riskam pakļautās vērtības spriedzes apstākļos skaitļi;
• c) iestādei jāspēj pierādīt, ka riskam pakļautās vērtības spriedzes apstākļos aprēķināšanai izvēlētajā nedēļas dienā iestādes portfelis atbilst portfelim, kas tai bijis visas nedēļas gaitā, un ka izvēlētais portfelis neizraisa riskam pakļautās vērtības spriedzes apstākļos skaitļu sistemātisku pārāk zemu novērtēšanu, ja tos aprēķina reizi nedēļā. Piemēram, par pietiekamiem varētu uzskatīt pierādījumus, ka riskam pakļautā vērtība nav sistemātiski zemāka nedēļas dienā, kas izvēlēta riskam pakļautās vērtības spriedzes apstākļos aprēķināšanai.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/