14.1.1 Оценки на риска

Инвестиционният посредник следва да определи целите на инвестиционния посредник, звената, осъществяващи дейност и персонала. Тези цели следва да бъдат получени от неговата дейност и рисковата стратегия, корпоративните ценности, рисковия апетит и дългосрочните интереси и да отчитат също така цената на капитала и ликвидността на инвестиционния посредник. Инвестиционните посредници следва да направят оценка на постиженията на стопанските единици и членовете на EBA Public

категоризирания персонал на инвестиционния посредник по време на периода на начисляване в съответствие с техните цели.

Инвестиционните посредници следва да вземат предвид всички настоящи и бъдещи рискове, независимо дали са балансови или задбалансови, като правят разграничение между свързани с инвестиционния посредник рискове, стопански единици и физически лица. Въпреки че инвестиционните посредници обикновено поемат всички видове риск на ниво инвестиционен посредник, на ниво отделни членове на категоризирания персонал или стопански единици само някои видове риск може да бъдат от значение.

Инвестиционните посредници следва също така да използват показатели за отчитане на риска, свързан с възнаграждението, при което точното количествено определяне на рисковата експозиция е трудно, например репутационния и операционния риск. В такива случаи оценката на риска следва да се основава на подходящи косвени показатели, включително рискови показатели, капиталови изисквания или сценариен анализ.

За консервативно отчитане на всички съществени рискове на ниво инвестиционен посредник и стопанска единица инвестиционните посредници следва да използват същите методи за измерване на риска, които се използват за целите на вътрешното измерване на риска, напр. в рамките на процеса на вътрешен анализ на адекватността на капитала. Инвестиционните посредници следва да вземат предвид очакваните и неочакваните загуби и извънредните условия.

Инвестиционните посредници следва да могат да покажат пред компетентния орган как изчисленията на риска са разбити по бизнес звена и различни видове рискове. Степента и качеството на методите и моделите, използвани в рамките на процеса на вътрешен анализ на адекватността на капитала, следва да бъдат отразени от инвестиционния посредник по пропорционален начин в политиката за възнагражденията.