14.1.1 Riska novērtējumi

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka ieguldījumu brokeru sabiedrības, struktūrvienību un darbinieku mērķi. Šiem mērķiem būtu jāizriet no tās uzņēmējdarbības un riska stratēģijas, korporatīvajām vērtībām, vēlmes uzņemties risku un ilgtermiņa interesēm un jāņem vērā arī ieguldījumu brokeru sabiedrības kapitāla izmaksas un likviditāte. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānovērtē ieguldījumu brokeru sabiedrības struktūrvienību un identificēto darbinieku sasniegumi uzkrāšanās periodā pret to mērķiem.

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā visi esošie un turpmākie bilances vai ārpusbilances riski, atsevišķi norādot riskus, kas attiecas uz ieguldījumu brokeru sabiedrību, struktūrvienībām un indivīdiem. Lai gan ieguldījumu brokeru sabiedrības parasti uzņemas visus riska veidus ieguldījumu brokeru sabiedrības mēroga līmenī, atsevišķi identificētu darbinieku vai struktūrvienību līmenī būtiski var būt tikai daži riska veidi.

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāizmanto arī atalgojuma riska korekcijas pasākumi, ja ir problemātiski precīzi kvantitatīvi noteikt tādus riska darījumus, kā reputācijas un darbības risks. Šādos gadījumos riska novērtējumam būtu jābalstās uz piemērotām aizstājējvērtībām, tostarp riska rādītājiem, kapitāla prasībām vai scenārija analīzēm. EBA Public

Lai konservatīvi ņemtu vērā visus būtiskos riskus ieguldījumu brokeru sabiedrības un struktūrvienību līmeņos, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāizmanto tās pašas riska mērīšanas metodes, kas izmantotas iekšējā riska mērīšanai, piemēram, iekšējā kapitāla pietiekamības novērtēšanas (IKPN) un ieguldījumu brokeru sabiedrības individuālās likviditātes atbilstības novērtējuma ietvaros. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā plānotie un neplānotie zaudējumi un saspringtie apstākļi.

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāspēj pierādīt kompetentajai iestādei to, kā riska aprēķini iedalās pēc struktūrvienībām un dažādiem risku veidiem. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu proporcionāli jāatspoguļo IKPN ietvaros izmantoto metožu un modeļu pakāpe un kvalitāte atalgojuma politikā.