23. Оценката на експозицията по отношение на ограничителни мерки следва да даде възможност на …

Оценката на експозицията по отношение на ограничителни мерки следва да даде възможност на финансовите институции да определят и оценят:

• а. кои режими на ограничителни мерки се прилагат към тях;
• б. вероятността от неприлагане на ограничителните мерки;
• в. вероятността от заобикаляне на ограничителните мерки;
• г. въздействието от всякакви нарушения на ограничителните мерки; и
• д. следните рискови фактори:
• а) географски риск, включително:
• i. където финансовата институция извършва дейността си, т.е. юрисдикциите и териториите, в които финансовата институция е установена или извършва дейност;
• ii. степента, до която тези юрисдикции и територии са изложени на ограничителни мерки или за които е известно, че се използват за заобикаляне на ограничителни мерки;
• iii. произход и местоназначение на сделките.
• б) риск за клиента, включително:
• i. връзки на клиенти и, ако е приложимо, техните действителни собственици и контролиращи акционери, с държави, за които са въведени ограничителни мерки поради ситуация, засягаща тази държава, или за които е известно, че се използват за заобикаляне на ограничителни мерки;
• ii. броя на клиентите, вида на клиентите и сложността на тези клиенти, като например проблемите при установяването на действителния собственик;
• iii. дейността на клиентската база и сложността на дейността, включително всякакви връзки с отрасли или сектори, които могат да бъдат обект на икономически или други ограничителни мерки, както и честотата и видовете сделки.
• в) риск, свързан с продуктите и услугите, включително:
• i. естеството на продуктите и услугите на финансовата институция;
• ii. степента, в която предоставянето на тези продукти и услуги излага финансовата институция на риск от нарушения на ограничителните мерки и заобикаляне на ограничителните мерки.
• г) риск, свързан с каналите за доставка, включително дали използването на посредници, агенти, трети страни, кореспондентски банкови отношения или други канали за доставка създава уязвими страни, включително чрез:
• i. ограничаване на видимостта на финансовата институция върху участващите страни;
• ii. поставяне на финансовата институция в зависимост от процесите на проверка на трети страни;
• iii. увеличаване на експозицията на финансовата институция на географски рискове, тъй като тя извършва дейност или е базирана в държави, за които са въведени ограничителни мерки поради ситуация, засягаща тази държава, или за които е известно, че се използват за заобикаляне на ограничителни мерки.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/