23. Posouzení expozice vůči omezujícím opatřením by mělo finančním institucím umožnit určit a …

Posouzení expozice vůči omezujícím opatřením by mělo finančním institucím umožnit určit a posoudit:

• a. které režimy omezujících opatření se na ně vztahují;
• b. pravděpodobnost neprovedení omezujících opatření;
• c. pravděpodobnost obcházení omezujících opatření;
• d. dopad jakéhokoli porušení omezujících opatření a
• e. tyto rizikové faktory:
• a) zeměpisné riziko, včetně:
• i. toho, kde finanční instituce vykonává obchodní činnost, tj. jurisdikcí a území, kde má finanční instituce sídlo nebo kde působí;
• ii. rozsahu, v jakém jsou tyto jurisdikce a území vystaveny omezujícím opatřením nebo je známo, že jsou využívány k obcházení omezujících opatření;
• iii. původu a místa určení transakcí;
• b) riziko týkající se klientů, včetně:
• i. vazeb klientů a případně jejich skutečných majitelů a ovládajících akcionářů na země, pro něž platí omezující opatření v důsledku situace, která se této země dotýká, nebo o nichž je známo, že jsou využívány k obcházení omezujících opatření;
• ii. počtu klientů, typu klientů a jejich složitosti, například problémy s identifikací skutečného majitele;
• iii. činnosti jeho klientské základny a složitosti činnosti, včetně případných vazeb na odvětví nebo sektory, které mohou podléhat hospodářským nebo jiným omezujícím opatřením, jakož i četnosti a druhů transakcí;
• c) riziko produktů a služeb, včetně:
• i. povahy produktů a služeb finanční instituce;
• ii. rozsahu, v jakém poskytování těchto produktů a služeb vystavuje finanční instituci riziku porušení omezujících opatření a jejich obcházení;
• d) riziko týkající se distribučních kanálů, včetně toho, zda využívání zprostředkovatelů, zástupců, třetích stran, vztahů v rámci korespondenčního bankovnictví nebo jiných distribučních kanálů vytváří zranitelná místa, mimo jiné:
• i. omezením přehledu, který má finanční instituce o zúčastněných stranách;
• ii. vznikem závislosti finanční instituce na postupech třetích stran při prověřování;
• iii. zvýšením expozice finanční instituce vůči zeměpisným rizikům, jelikož působí nebo sídlí v zemích, pro něž platí omezující opatření v důsledku situace, která se těchto zemí dotýká, nebo o nichž je známo, že jsou využívány k obcházení omezujících opatření.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/