23. Vurderingen af eksponering for restriktive foranstaltninger bør sætte det finansielle institut …

Vurderingen af eksponering for restriktive foranstaltninger bør sætte det finansielle institut i stand til at identificere og vurdere:

• a. hvilke ordninger for restriktive foranstaltninger der gælder for dem
• b. sandsynligheden for, at restriktive foranstaltninger ikke gennemføres
• c. sandsynligheden for, at restriktive foranstaltninger omgås
• d. følgerne af eventuelle overtrædelser af restriktive foranstaltninger
• e. følgende risikofaktorer:
• a) geografisk risiko, herunder:
• i. hvor det finansielle institut driver forretning, dvs. de jurisdiktioner og geografiske områder, hvor det finansielle institut er etableret eller opererer
• ii. i hvilket omfang disse jurisdiktioner og geografiske områder er eksponeret for restriktive foranstaltninger eller vides at blive brugt til at omgå restriktive foranstaltninger
• iii. transaktionernes oprindelse og destination.
• b) risiko vedrørende kunder, herunder:
• i. forbindelser mellem kunder og, hvis det er relevant, deres reelle ejere og kontrollerende aktionærer, for lande, hvor der er indført restriktive foranstaltninger på grund af en situation, der påvirker dette land, eller som vides at blive brugt til at omgå restriktive foranstaltninger
• ii. antallet af kunder, typen af kunder og kompleksiteten af disse kunder, f.eks. problemer med at identificere den reelle ejer
• iii. kundebasens aktiviteter og aktiviteternes kompleksitet, herunder eventuelle forbindelser til industrier eller sektorer, der kan være omfattet af økonomiske eller andre restriktive foranstaltninger, samt hyppighed og typer af transaktioner.
• c) risiko vedrørende produkter og tjenesteydelser, herunder:
• i. arten af det finansielle instituts produkter og tjenesteydelser
• ii. i hvilket omfang leveringen af disse produkter og tjenesteydelser eksponerer det finansielle institut for risikoen for overtrædelser af restriktive foranstaltninger og omgåelse af restriktive foranstaltninger.
• d) risiko forbundet med leveringskanaler, herunder hvorvidt brugen af mellemled, agenter, tredjeparter, korrespondentbankforbindelser eller andre leveringskanaler skaber sårbarheder, herunder ved:
• i. at begrænse det finansielle instituts synlighed over for de involverede parter
• ii. at gøre det finansielle institut afhængigt af tredjeparters screeningsprocesser
• iii. at øge det finansielle instituts eksponering for geografiske risici, fordi de opererer eller er baseret i lande, hvor der er indført restriktive foranstaltninger på grund af en situation, der påvirker dette land, eller lande, der vides at blive brugt til at omgå restriktive foranstaltninger.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/