23. Exponeringsbedömningen avseende restriktiva åtgärder bör göra det möjligt för de finansiella …

Exponeringsbedömningen avseende restriktiva åtgärder bör göra det möjligt för de finansiella instituten att identifiera och bedöma följande:

• a. Vilka system för restriktiva åtgärder som är tillämpliga på dem.
• b. Sannolikheten för att de restriktiva åtgärderna inte genomförs.
• c. Sannolikheten för kringgående av restriktiva åtgärder.
• d. Konsekvenserna av eventuella överträdelser av restriktiva åtgärder.
• e. Följande riskfaktorer:
• a) Geografisk risk, inbegripet
• i. där det finansiella institutet bedriver sin verksamhet, dvs. de jurisdiktioner och territorier där det finansiella institutet är etablerat eller verksamt,
• ii. i vilken utsträckning dessa jurisdiktioner och territorier är exponerade för restriktiva åtgärder eller är kända för att användas för att kringgå restriktiva åtgärder,
• iii. transaktionernas ursprung och destination.
• b) Kundrelaterad risk, inbegripet
• i. kunders och, i tillämpliga fall, deras verkliga huvudmäns och kontrollerande aktieägares kopplingar till länder för vilka restriktiva åtgärder har införts på grund av en situation som påverkar dessa länder, eller till länder som är kända för att användas för att kringgå restriktiva åtgärder,
• ii. antalet kunder och typen av kunder samt dessa kunders komplexitet, såsom problem att identifiera den verkliga huvudmannen,
• iii. kundbasens verksamhet och verksamhetens komplexitet, inbegripet eventuella kopplingar till branscher eller sektorer som kan vara föremål för ekonomiska eller andra restriktiva åtgärder, samt frekvens och typer med avseende på transaktioner,
• c) Produkt- och tjänsterelaterad risk, inbegripet
• i. karaktären på det finansiella institutets produkter och tjänster,
• ii. i vilken utsträckning tillhandahållandet av dessa produkter och tjänster exponerar det finansiella institutet för risken för överträdelse av restriktiva åtgärder och kringgående av restriktiva åtgärder.
• d) Distributionskanalsrelaterad risk, inbegripet huruvida användningen av förmedlare, ombud, tredje parter, korrespondentbankförbindelser eller andra distributionskanaler leder till utsatthet, bland annat genom att
• i. begränsa det finansiella institutets exponering i förhållande till de berörda parterna,
• ii. göra det finansiella institutet beroende av tredje parters screeningsprocesser,
• iii. öka det finansiella institutets exponering för geografiska risker eftersom de bedriver verksamhet i, eller är baserade i, länder för vilka restriktiva åtgärder har införts på grund av en situation som påverkar dessa länder, eller till länder som är kända för att användas för att kringgå restriktiva åtgärder.

1. Översikt

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/