23. Posúdenie miery vystavenia reštriktívnym opatreniam má finančným inštitúciám umožniť …

Posúdenie miery vystavenia reštriktívnym opatreniam má finančným inštitúciám umožniť identifikovať a posúdiť:

• a. ktoré režimy reštriktívnych opatrení sa na ne uplatňujú,
• b. pravdepodobnosť nevykonávania reštriktívnych opatrení,
• c. pravdepodobnosť obchádzania reštriktívnych opatrení,
• d. vplyv porušovania reštriktívnych opatrení,
• e. nasledujúce rizikové faktory:
• a) geografické riziko vrátane :
• i. miesta , kde finančná inštitúcia vykonáva svoju činnosť, t. j. jurisdikcie a územia, v ktorých je finančná inštitúcia zriadená alebo pôsobí,
• ii. rozsahu, v akom sú tieto jurisdikcie a územia vystavené reštriktívnym opatreniam alebo je o nich známe, že sa používajú na obchádzanie reštriktívnych opatrení,
• iii. pôvod u a miesta určenia transakcií.
• b) klientske riziko vrátane :
• i. prepojenia klientov a prípadne ich konečných užívateľov výhod a kontrolných akcionárov s krajinami, v ktorých sú zavedené reštriktívne opatrenia z dôvodu situácie, ktorá má vplyv na túto krajinu, alebo o ktorých je známe, že sa používajú na obchádzanie reštriktívnych opatrení,
• ii. počt u klientov, typu klientov a komplexnosti týchto klientov, napríklad problémy s identifikáciou konečného užívateľa výhod ,
• iii. činnos ti klientskej databázy a komplexnosti činnosti vrátane akýchkoľvek väzieb na odvetvia alebo sektory, ktoré môžu podliehať hospodárskym alebo iným reštriktívnym opatreniam, ako aj frekvencia a typy transakcií.
• c) riziko produktov a služieb vrátane:
• i. povahy finančnej inštitúcie a povahy jej produktov a služieb ,
• ii. rozsahu, v akom poskytovanie týchto produktov a služieb vystavuje finančnú inštitúciu riziku porušenia reštriktívnych opatrení a obchádzania reštriktívnych opatrení.
• d) riziko distribučných kanálov vrátane toho, či využívanie sprostredkovateľov, agentov, tretích strán, korešpondenčného bankovníctva alebo iných distribučných kanálov vytvára zraniteľné miesta, a to aj prostredníctvom:
• i. obmedzenia viditeľnosti finančnej inštitúcie pre zúčastnené strany,
• ii. závislosti finančnej inštitúcie od kontrolných procesov tretích strán,
• iii. zvýšenia miery vystavenia finančn ých inštitúcií geografickým rizikám, pretože pôsobia v krajinách alebo majú sídlo v krajinách, pre ktoré sú zavedené reštriktívne opatrenia z dôvodu situácie ovplyvňujúcej túto krajinu alebo krajiny,
• o ktorých je známe, že sa používajú na obchádzanie reštriktívnych opatrení.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/