23. Η αξιολόγηση της έκθεσης σε περιοριστικά μέτρα πρέπει να παρέχει στα χρηματοοικονομικά ιδρύματα …

Η αξιολόγηση της έκθεσης σε περιοριστικά μέτρα πρέπει να παρέχει στα χρηματοοικονομικά ιδρύματα τη δυνατότητα να εντοπίζουν και να αξιολογούν:

• α. τα καθεστώτα περιοριστικών μέτρων που εφαρμόζονται σε αυτά·
• β. την πιθανότητα μη εφαρμογής περιοριστικών μέτρων·
• γ. την πιθανότητα καταστρατήγησης των περιοριστικών μέτρων·
• δ. τον αντίκτυπο τυχόν παραβιάσεων των περιοριστικών μέτρων· και
• ε. τους ακόλουθους παράγοντες κινδύνου:
• α) τους γεωγραφικούς κινδύνους, συμπεριλαμβανομένων μεταξύ άλλων:
• i. της γεωγραφικής περιοχής στην οποία το χρηματοοικονομικό ίδρυμα ασκεί την επιχειρηματική του δραστηριότητα, δηλαδή τις δικαιοδοσίες και τα εδάφη στα οποία το χρηματοοικονομικό ίδρυμα είναι εγκατεστημένο ή δραστηριοποιείται·
• ii. του βαθμού στον οποίο οι εν λόγω δικαιοδοσίες και τα εδάφη εκτίθενται σε περιοριστικά μέτρα ή είναι γνωστό ότι χρησιμοποιούνται για την καταστρατήγηση των περιοριστικών μέτρων·
• iii. της προέλευσης και του προορισμού των συναλλαγών.
• β) των κινδύνων για τον πελάτη, μεταξύ άλλων:
• i. των δεσμών των πελατών και, κατά περίπτωση, των πραγματικών δικαιούχων τους και των προσώπων που ασκούν τον έλεγχό τους, με χώρες για τις οποίες εφαρμόζονται περιοριστικά μέτρα λόγω κάποιας κατάστασης που επηρεάζει τη συγκεκριμένη χώρα, ή οι οποίοι είναι γνωστό ότι χρησιμοποιούνται για την καταστρατήγηση των περιοριστικών μέτρων·
• ii. του αριθμού των πελατών, του τύπου των πελατών και της πολυπλοκότητας των εν λόγω πελατών, όπως τα ζητήματα που σχετίζονται με την ταυτοποίηση του πραγματικού δικαιούχου·
• iii. της δραστηριότητας της πελατειακής βάσης και της πολυπλοκότητας της δραστηριότητας, συμπεριλαμβανομένων τυχόν δεσμών με βιομηχανίες ή τομείς που ενδέχεται να υπόκεινται σε οικονομικά ή άλλα περιοριστικά μέτρα, καθώς και τη συχνότητα και τα είδη των συναλλαγών.
• γ) των κινδύνων που ενέχουν τα προϊόντα και οι υπηρεσίες, μεταξύ άλλων:
• i. της φύσης των προϊόντων και των υπηρεσιών του χρηματοοικονομικού ιδρύματος·
• ii. του βαθμού στον οποίο η παροχή των εν λόγω προϊόντων και υπηρεσιών εκθέτει το χρηματοοικονομικό ίδρυμα στον κίνδυνο της παραβίασης και της καταστρατήγησης των περιοριστικών μέτρων.
• δ) των κινδύνων που ενέχουν οι δίαυλοι παροχής προϊόντων ή υπηρεσιών, μεταξύ άλλων του κατά πόσο η χρήση μεσαζόντων, διανομέων, τρίτων, σχέσεων τραπεζικής ανταπόκρισης ή άλλων διαύλων παροχής προϊόντων ή υπηρεσιών δημιουργεί τρωτά σημεία, μεταξύ άλλων με τους εξής τρόπους:
• i. περιορίζοντας την ορατότητα του χρηματοοικονομικού ιδρύματος στα εμπλεκόμενα μέρη·
• ii. καθιστώντας το χρηματοοικονομικό ίδρυμα εξαρτώμενο από τις διαδικασίες ελέγχου που εφαρμόζουν τρίτοι·
• iii. αυξάνοντας την έκθεση του χρηματοοικονομικού ιδρύματος σε γεωγραφικούς κινδύνους επειδή δραστηριοποιείται ή έχει την έδρα του σε χώρα ή χώρες για τις οποίες έχουν θεσπιστεί περιοριστικά μέτρα λόγω κατάστασης που επηρεάζει τη συγκεκριμένη χώρα ή τις συγκεκριμένες χώρες και η οποία ή οι οποίες είναι γνωστό ότι χρησιμοποιείται/ - ούνται για την καταστρατήγηση των περιοριστικών μέτρων.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/