23. Ocena izpostavljenosti omejevalnim ukrepom bi morala finančnim institucijam omogočiti, da …

Ocena izpostavljenosti omejevalnim ukrepom bi morala finančnim institucijam omogočiti, da ugotovijo in ocenijo:

• a. kateri režimi omejevalnih ukrepov veljajo zanje;
• b. verjetnost neizvajanja omejevalnih ukrepov;
• c. verjetnost izogibanja omejevalnim ukrepom;
• d. učinek morebitnih kršitev omejevalnih ukrepov in
• e. naslednje dejavnike tveganja:
• a) geografsko tveganje, vključno s:
• i. tem, kje finančna institucija posluje, tj. jurisdikcije in ozemlja, kjer ima finančna institucija sedež ali deluje;
• ii. v kolikšni meri so te jurisdikcije in ozemlja izpostavljeni omejevalnim ukrepom oziroma je zanje znano, da se uporabljajo za izogibanje omejevalnim ukrepom;
• iii. izvorom in ciljem transakcij;
• b) tveganje v zvezi s strankami, vključno s:
• i. povezavami strank, ter če je ustrezno, njihovih dejanskih lastnikov in obvladujočih delničarjev z državami, za katere veljajo omejevalni ukrepi zaradi razmer v zadevni državi ali za katere je znano, da se uporabljajo za izogibanje omejevalnim ukrepom;
• ii. številom strank, vrsto strank in kompleksnostjo teh strank, kot so težave z identifikacijo dejanskega lastnika;
• iii. dejavnostjo njene baze strank in kompleksnostjo dejavnosti, vključno z morebitnimi povezavami s panogami ali sektorji, za katere morda veljajo gospodarski ali drugi omejevalni ukrepi, ter pogostostjo in vrsto transakcij;
• c) tveganje v zvezi s produkti in storitvami, vključno z:
• i. naravo produktov in storitev finančne institucije;
• ii. obsegom, v katerem je finančna institucija zaradi zagotavljanja teh produktov in storitev izpostavljena tveganju kršitev omejevalnih ukrepov in izogibanja takim ukrepom;
• d) tveganje v zvezi z distribucijskimi potmi, vključno s tem, ali uporaba posrednikov, zastopnikov, tretjih oseb, korespondenčnih odnosov med bankami ali drugih distribucijskih poti ustvarja ranljivosti, ker med drugim:
• i. omejuje preglednost, ki jo ima finančna institucija nad udeleženimi strankami;
• ii. povzroča odvisnost finančne institucije od postopkov preverjanja, ki jih izvajajo tretje osebe;
• iii. povečuje izpostavljenost finančnih institucij geografskim tveganjem, ker poslujejo ali imajo sedež v državah, za katere veljajo omejevalni ukrepi zaradi razmer v zadevni državi, ali državah, za katere je znano, da se uporabljajo za izogibanje omejevalnim ukrepom.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/