23. Ocena narażenia na naruszenie środków ograniczających powinna umożliwiać instytucjom finansowym …

Ocena narażenia na naruszenie środków ograniczających powinna umożliwiać instytucjom finansowym określenie i ocenę:

• a. które systemy środków ograniczających mają do nich zastosowanie;
• b. prawdopodobieństwo niewdrożenia środków ograniczających;
• c. prawdopodobieństwo obejścia środków ograniczających;
• d. skutki wszelkich naruszeń środków ograniczających; oraz
• e. następujące czynniki ryzyka:
• a) ryzyko geograficzne, w tym:
• i. gdzie instytucja finansowa prowadzi swoją działalność, tj. jurysdykcje i terytoria, w których instytucja finansowa ma siedzibę lub prowadzi działalność;
• ii. zakres, w jakim te jurysdykcje i terytoria są narażone na środki ograniczające lub
• o których wiadomo, że są wykorzystywane do obchodzenia środków ograniczających;
• iii. pochodzeni e i przeznaczeni e transakcji. EBA Regular Use
• b) r yzyko dotyczące klienta, w tym:
• i. powiązania klientów oraz, w stosownych przypadkach, ich beneficjentów rzeczywistych i akcjonariuszy większościowych, z krajami, w odniesieniu do których obowiązują środki ograniczające ze względu na sytuację dotyczącą tego kraju lub o których wiadomo, że są wykorzystywane do obchodzenia środków ograniczających;
• ii. liczbę klientów, rodzaj klientów i złożoność tych klientów, takie jak problemy z identyfikacją beneficjenta rzeczywistego;
• iii. działalność bazy klientów i złożoność działalności, w tym wszelkie powiązania z branżami lub sektorami, które mogą podlegać środkom ekonomicznym lub innym środkom ograniczającym, a także częstotliwość i rodzaje transakcji.
• c) ryzyko związane z produktami i usługami, w tym:
• i. charakter produktów i usług instytucji finansowej;
• ii. zakres, w jakim dostarczanie tych produktów i świadczenie usług naraża instytucję finansową na ryzyko naruszenia środków ograniczających i obejścia środków ograniczających.
• d) ryzyko związane z kanałami dostaw, w tym informacje na temat tego, czy korzystanie z pośredników, agentów, osób trzecich, relacji w ramach bankowości korespondenckiej lub innych kanałów dostaw stwarza zagrożenia, m. in. poprzez:
• i. ograniczenie instytucji finansowej możliwości identyfikacji zaangażowanych stron;
• ii. uzależnianie instytucji finansowej od procesów kontroli stron trzecich;
• iii. zwiększenie narażenia instytucji finansowej na ryzyko geograficzne, ponieważ prowadzi ona działalność lub ma siedzibę w państwach objętych środkami ograniczającymi lub w państwach, o których wiadomo, że są wykorzystywane do obchodzenia środków ograniczających.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/