Общи критерии

Дадена дейност следва да се определя като „спомагателна на банковата дейност“, когато подпомага, допълва или разчита на предоставянето на някоя от услугите или дейностите, изброени в приложение I, точки 1 — 12 и точки 15, 16 и 17 към Директива 2013/36/ЕС и в приложение I, раздел А или Б към Директива 2014/65/ЕС, във връзка с финансовите инструменти, изброени в приложение I, раздел В към Директива 2014/65/ЕС, от институция или финансова институция („подпомага, допълва или разчита на банкова дейност“).

За целите на оценката дали дейностите са спомагателни на банковата дейност въз основа на критериите, посочени в точка 15, оценката следва да бъде:

• а. ограничена до дейностите, извършвани от предприятия, които, когато се считат за ПСУ, трябва да подлежат или може да подлежат на пруденциална консолидация в съответствие с членове 11 и 18 от Регламент (ЕС) № 575/2013, и критериите, предвидени в Регламент (ЕС) 2022/676. Това включва предприятия майки, дъщерни предприятия и съвместни предприятия, заедно с всички други ситуации, посочени в член 18, параграфи 3, 5 и параграф 6, букви а) и б) от Регламент (ЕС) № 575/2013.
• б. извършена, като се отчита значимостта на връзката или свързаността на дейността с тази на институция или финансова институция, посочена в точка 15.

Подпомага банковата дейност

За целите на точка 15 дадена дейност подпомага банковата дейност, когато значително подобрява ефективността и ефикасността на банковите процеси или позволява или улеснява предоставянето на банкови продукти и/или услуги на клиенти. Предоставянето на такива спомагателни услуги на други ПСУ от групата следва да се счита за непряко подпомагане.

Без да се засяга точка 17, следните дейности следва да се разглеждат като дейности, подпомагащи банковата дейност:

• а. оперативно подпомагане, например оптимизация на процесите и развитие и поддръжка на инфраструктурата;
• б. подпомагане на взаимоотношенията с клиентите, като улесняване на взаимодействието между клиентите и банката (напр. платформи за обслужване на клиенти);
• в. подпомагане на управлението на риска и съответствието с регулаторните изисквания;
• г. подпомагане в стратегическо и конкурентно отношение, например пазарни проучвания, анализ на големи информационни масиви, иновации и цифрова трансформация или маркетингови дейности;
• д. бек офис и административно подпомагане, например управление на човешките ресурси или управление на документи.

Допълва банковата дейност

За целите на точка 15 дадена дейност допълва банковата дейност, когато:

• а. позволява на институция или финансова институция от групата чрез специални канали за дистрибуция и маркетинг да разшири предлагането на своите банкови услуги и продукти на клиентите на предприятието; или
• б. небанковите услуги и продукти на предприятието, чрез специални канали за дистрибуция и маркетинг, се предлагат и предоставят на клиентската база на институция или финансова институция от групата.

Определянето на това дали дадена дейност допълва банковата дейност следва да се основава на обективна и фактическа оценка, а не на абстрактната възможност на институцията или финансовата институция или предприятието да предлагат своите услуги и продукти на една и съща клиентска база.

Разчита на банковата дейност

За целите на точка 15 дадена дейност разчита на банковата дейност, когато:

• а. разчита в значителна степен на съответните банкови продукти или услуги, предоставяни от институция или финансова институция от групата за извършване на дейността ѝ (напр. „опознай своя клиент“, управление на заявления за заеми, оценка на кредитния риск). В това отношение оперативните и експертните зависимости следва да бъдат част от оценката; или
• б. в значителна степен разчита на финансиране, предоставено от институция или финансова институция от групата, за да финансира предоставянето на продукти или услуги, които са част от дейността. Институциите следва не само да вземат предвид финансирането, получено от предприятието, но и да оценят наличието на изричен ангажимент за предоставяне на финансиране.