Almindelige kriterier

En aktivitet bør betragtes som "accessorisk til bankvirksomhed", når den enten understøtter, supplerer eller er afhængig af levering af en tjenesteydelse eller aktivitet, der er opført i punkt 1-12 og punkt 15,16 og 17 i bilag I til direktiv 2013/36/EU og i afsnit A eller B i bilag I til direktiv 2014/65/EU, i forbindelse med de fi nansielle instrumenter, der er opført i afsnit C i bilag I til direktiv 2014/65/EU, fra et institut eller fi nansieringsinstitut ("støtter, supplerer eller er afhængig af bankvirksomhed").

Med henblik på at vurdere, om aktiviteter er accessoriske til bankvirksomhed på grundlag af kriterierne i punkt 15, bør vurderingen være:

• a. begrænset til de aktiviteter, der udføres af virksomheder, der, når de betragtes som accessoriske servicevirksomheder, skal eller kan være underlagt tilsynsmæssig konsolidering i overensstemmelse med artikel 11 og 18 i forordning (EU) nr. 575/2013 og kriterierne i forordning (EU) 2022/676. Dette omfatter moderselskaber, datterselskaber og fælles ordninger samt alle andre situationer, der er anført i litra a) og b) i artikel 18, stk. 3 og 5, og stk. 6, i forordning (EU) nr. 575/2013, og
• b. udført under hensyntagen til relevansen af aktivitetens forbindelse eller tilknytning til et institut eller fi nansieringsinstitut som omhandlet i punkt 15.

Understøtter bankvirksomhed

Med henblik på punkt 15 støtter en aktivitet bankvirksomhed, når den i væsentlig grad forbedrer bankprocessernes e (cid:431) ektivitet eller muliggør eller letter leveringen af bankprodukter og/eller -tjenester til kunder. Leveringen af sådanne støttende tjenester til andre accessoriske servicevirksomheder i koncernen bør betragtes som indirekte støtte.

Uden at dette berører punkt 17, bør følgende betragtes som aktiviteter, der støtter bankvirksomhed:

• a. operationel støtte såsom procesoptimering og udvikling og vedligeholdelse af infrastruktur
• b. støtte til kunderelationer, f.eks. facilitering af samspillet mellem kunder og banken (f.eks. kundeserviceplatforme)
• c. risikostyring og støtte til efterlevelse af lovgivningen
• d. strategisk og konkurrencemæssig støtte såsom markedsundersøgelser, analyse af big data, innovation og digital omstilling, eller markedsføringsaktiviteter
• e. backo (cid:431) ice- og administrativ støtte såsom personaleadministration eller dokumentstyring.

Supplerer bankvirksomhed

Med henblik på punkt 15 supplerer en aktivitet bankvirksomhed, når:

• a. den gør det muligt for et institut eller fi nansieringsinstitut i koncernen ved hjælp af speci fi kke distributions- og markedsføringskanaler at udvide udbuddet af banktjenester og -produkter til virksomhedens kunder, eller
• b. virksomhedens ikkebankmæssige tjenesteydelser og produkter tilbydes og leveres gennem speci fi kke distributions- og markedsføringskanaler til kundekredsen for et institut eller fi nansieringsinstitut i koncernen.

Afgørelsen af, om en aktivitet supplerer bankvirksomhed, bør baseres på en objektiv og saglig vurdering og ikke på den abstrakte mulighed for, at instituttet, fi nansieringsinstituttet eller virksomheden tilbyder sine tjenester og produkter til samme kundekreds.

Afhænger af bankvirksomhed

Med henblik på punkt 15 er en aktivitet afhængig af bankvirksomhed, når:

• a. den i væsentlig grad er afhængig af relevante bankprodukter eller -tjenester, der leveres af et institut eller fi nansieringsinstitut i koncernen, til at udføre sine aktiviteter (f.eks. KYC, forvaltning af låneansøgninger, kreditrisikovurdering). I denne henseende bør operationelle og personalemæssige afhængigheder indgå i vurderingen, eller
• b. den i væsentlig grad er afhængig af fi nansiering fra et institut eller fi nansieringsinstitut i koncernen til at fi nansiere leveringen af produkter eller tjenesteydelser, der indgår i dens virksomhed. Institutterne bør ikke kun tage hensyn til den fi nansiering, som virksomheden har modtaget, men også vurdere, om der foreligger en udtrykkelig forpligtelse til at yde fi nansiering.