Criterii generale

O activitate trebuie identificată ca fiind „auxiliară serviciilor bancare” atunci când fie sprijină, fie completează, fie se bazează pe furnizarea oricărui serviciu sau a oricărei activități enumerate în anexa I punctele 1 - 12 și punctele 15, 16 și 17 la Di rectiva 2013/36/UE și în anexa I secțiunea A sau B la Directiva 2014/65/UE, în legătură cu instrumentele financiare enumerate în anexa I secțiunea C la Directiva 2014/65/UE, de către o instituție sau o instituție financiară („sprijină, completează sau se bazează pe servicii bancare”).

Pentru a evalua dacă activitățile sunt auxiliare serviciilor bancare, pe baza criteriilor stabilite la punctul 15 de mai sus, evaluarea trebuie:

• a. să se limiteze la activități desfășurate de întreprinderi care, când sunt considerate întreprinderi prestatoare de servicii auxiliare, trebuie sau pot fi supuse consolidării prudențiale în conformitate cu articolele 11 și 18 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și cu criteriile prevăzute în Regulamentul (UE) 2022/676. Sunt incluse aici întreprinderile - mamă, filialele și aranjamentele comune, precum și orice alte situații specificate în Regulamentul (UE) nr. 575/2013 la articolul 18 alineatele (3), (5) și la alineatul (6) punctele (a) și (b); și
• b. să se efectueze ținând seama de relevanța legăturii sau conexiunii activității cu cea a unei instituții sau a unei instituții financiare menționate la punctul 15.

Activități care sprijină servicii bancare

În sensul punctului 15, o activitate sprijină serviciile bancare atunci când îmbunătățește semnificativ eficiența și eficacitatea proceselor bancare sau permite sau facilitează furnizarea de produse și/sau servicii bancare clienților. Furnizarea unor astfe l de servicii de suport către alte întreprinderi prestatoare de servicii auxiliare ale grupului trebuie considerată asistență indirectă.

Fără a aduce atingere punctului 17, următoarele activități trebuie considerate activități de sprijinire a serviciilor bancare:

• a. suport operațional, de exemplu optimizarea proceselor și dezvoltarea și întreținerea infrastructurii;
• b. sprijinirea relației cu clienții, de exemplu facilitarea interacțiunii dintre clienți și bancă (de exemplu, platformele de servicii pentru clienți);
• c. sprijin pentru gestionarea riscurilor și conformitatea cu reglementările;
• d. sprijin strategic și competitiv, de exemplu cercetare de piață, analiza volumelor mari de date, inovare și transformare digitală sau activități de marketing;
• e. suport administrativ și back - office, de exemplu gestionarea resurselor umane sau gestionarea documentelor.

Activități care completează serviciile bancare

În sensul punctului 15, o activitate completează serviciile bancare atunci când:

• a. permite unei instituții sau unei instituții financiare din grup, prin canale specifice de distribuție și comercializare, să extindă oferta de servicii și produse bancare către clienții întreprinderii; sau
• b. serviciile și produsele nebancare ale întreprinderii, prin canale specifice de distribuție și comercializare, sunt oferite și furnizate bazei de clienți a unei instituții sau instituții financiare din cadrul grupului.

Determinarea faptului dacă o activitate completează serviciile bancare trebuie să se bazeze pe o evaluare obiectivă și factuală și nu pe posibilitatea abstractă ca instituția sau instituția financiară sau întreprinderea să - și ofere serviciile și produsele aceleiași baze de clienți.

Activități care se bazează pe servicii bancare

În sensul punctului 15, o activitate se bazează pe serviciile bancare atunci când:

• a. se bazează în mod semnificativ pe produse sau servicii bancare relevante furnizate de o instituție sau o instituție financiară din grup pentru a - și desfășura activitatea (de exemplu, cunoașterea clientelei, gestionarea cererilor de credit, evaluarea riscul ui de credit). În acest sens, dependențele operaționale și de personal trebuie să facă parte din evaluare; sau
• b. se bazează în mod semnificativ pe finanțare acordată de o instituție sau instituție financiară a grupului pentru a finanța furnizarea de produse sau servicii care fac parte din activitatea sa. Instituțiile trebuie să ia în considerare nu numai finanțarea p rimită de întreprindere, ci și să evalueze existența oricărui angajament explicit de a oferi finanțare.