Kryteria ogólne

Dzia ł alno ść powinna by ć uznana za „maj ą c ą charakter pomocniczy wzgl ę dem dzia ł alno ś ci bankowej”, je ż eli wspiera lub uzupe ł nia ś wiadczenie – lub opiera si ę na ś wiadczeniu – jakiejkolwiek us ł ugi lub dzia ł alno ś ci wymienionej w pkt 1–12 oraz pkt 15, 16 i 17 za łą cznika I do dyrektywy 2013/36/UE oraz w sekcji A lub B za łą cznika I do dyrektywy 2014/65/UE, w odniesieniu do instrumentów fi nansowych wymienionych w sekcji C za łą cznika I do dyrektywy 2014/65/UE, przez instytucj ę lub instytucj ę fi nansow ą („wspiera lub uzupe ł nia dzia ł alno ść bankow ą lub opiera si ę na takiej dzia ł alno ś ci”).

Aby oceni ć , czy dzia ł alno ść ma charakter pomocniczy wzgl ę dem dzia ł alno ś ci bankowej, na podstawie kryteriów okre ś lonych w pkt 15, ocena powinna by ć :

• a. ograniczona do dzia ł alno ś ci prowadzonej przez przedsi ę biorstwa, które – w przypadku uznania za przedsi ę biorstwo us ł ug pomocniczych – musz ą lub mog ą podlega ć konsolidacji ostro ż no ś ciowej zgodnie z art. 11 i 18 rozporz ą dzenia (UE) nr 575/2013 oraz kryteriami, o których mowa w rozporz ą dzeniu (UE) 2022/676. Obejmuje to jednostki dominuj ą ce, jednostki zale ż ne i wspólne ustalenia umowne oraz wszelkie inne sytuacje okre ś lone w art. 18 ust. 3, 5 i 6 lit. a) i b) rozporz ą dzenia (UE) nr 575/2013; oraz
• b. dokonana z uwzgl ę dnieniem istotno ś ci powi ą zania lub zwi ą zku danej dzia ł alno ś ci z dzia ł alno ś ci ą instytucji lub instytucji fi nansowej, o której mowa w ust. 15.

Wspiera dzia ł alno ść bankow ą

Do celów pkt 15 dzia ł alno ść wspiera dzia ł alno ść bankow ą , je ż eli znacz ą co poprawia wydajno ść i skuteczno ść procesów bankowych lub umo ż liwia lub u ł atwia dostarczanie produktów lub us ł ug bankowych klientom. Ś wiadczenie takich us ł ug wspieraj ą cych na rzecz innych przedsi ę biorstw us ł ug pomocniczych grupy powinno by ć uznawane za wsparcie po ś rednie.

Bez uszczerbku dla pkt 17 nast ę puj ą ce dzia ł ania nale ż y postrzega ć jako dzia ł ania wspieraj ą ce dzia ł alno ść bankow ą :

• a. wsparcie operacyjne, takie jak optymalizacja procesów oraz rozwój i utrzymanie infrastruktury;
• b. wsparcie w zakresie relacji z klientami, takie jak u ł atwianie interakcji mi ę dzy klientami a bankiem (np. platformy obs ł ugi klienta);
• c. wsparcie w zakresie zarz ą dzania ryzykiem i przestrzegania przepisów prawnych;
• d. wsparcie strategiczne i w zakresie konkurencyjno ś ci, takie jak badania rynku, analiza du ż ych zbiorów danych, innowacje i transformacja cyfrowa lub wprowadzanie do obrotu;
• e. dzia ł alno ść back-o (cid:431) ice i wsparcie administracyjne, takie jak zarz ą dzanie zasobami ludzkimi lub zarz ą dzanie dokumentami.

Uzupe ł nia dzia ł alno ść bankow ą

Do celów pkt 15 dzia ł alno ść uzupe ł nia dzia ł alno ść bankow ą , je ż eli:

• a. umo ż liwia instytucji lub instytucji fi nansowej nale żą cej do grupy, za po ś rednictwem okre ś lonych kana ł ów dystrybucji i marketingowych, rozszerzenie oferty swoich us ł ug i produktów bankowych na klientów przedsi ę biorstwa; lub
• b. us ł ugi i produkty pozabankowe przedsi ę biorstwa, za po ś rednictwem okre ś lonych kana ł ów dystrybucji i kana ł ów marketingowych, s ą oferowane i dostarczane klientom instytucji lub instytucji fi nansowej nale żą cej do grupy.

Wskazanie, czy dana dzia ł alno ść stanowi uzupe ł nienie dzia ł alno ś ci bankowej, powinno opiera ć si ę na obiektywnej i opartej na faktach ocenie, a nie na abstrakcyjnej mo ż liwo ś ci oferowania przez instytucj ę lub instytucj ę fi nansow ą lub przedsi ę biorstwo swoich us ł ug i produktów tej samej grupie klientów.

Opiera si ę na dzia ł alno ś ci bankowej

Do celów ust. 15 dzia ł alno ść opiera si ę na dzia ł alno ś ci bankowej, je ż eli:

• a. w znacznym stopniu opiera si ę na odpowiednich produktach lub us ł ugach bankowych oferowanych lub dostarczanych przez instytucj ę lub instytucj ę fi nansow ą nale żą c ą do grupy w celu prowadzenia swojej dzia ł alno ś ci (np. zasada „znaj swojego klienta”, zarz ą dzanie wnioskami kredytowymi, ocena ryzyka kredytowego). W zwi ą zku z tym w ocenie nale ż y uwzgl ę dni ć zale ż no ś ci operacyjne i kadrowe; lub
• b. w znacznym stopniu opiera si ę na fi nansowaniu zapewnianym przez instytucj ę lub instytucj ę fi nansow ą nale żą c ą do grupy w celu s fi nansowania dostarczania produktów lub us ł ug stanowi ą cych cz ęść jej dzia ł alno ś ci. Instytucje powinny nie tylko bra ć pod uwag ę fi nansowanie otrzymane przez przedsi ę biorstwo, ale tak ż e ocenia ć istnienie jakiegokolwiek wyra ź nego zobowi ą zania do zapewnienia fi nansowania.