5.7 Úlohy a povinnosti domovského a hostitelského orgánu při posuzování ozdravného plánu

V rámci postupu pro posouzení ozdravného plánu v souladu s čl. 6 odst. 2 směrnice 2014/59/EU nebo postupu pro posouzení skupinového ozdravného plánu v souladu s čl. 8 odst. 1 této směrnice a také s ohledem na požadavky Doporučení k zahrnutí subjektů do skupinového ozdravného plánu¹⁰ vydaného orgánem EBA, by orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě nebo domovský příslušný orgán měl konzultovat hostitelský příslušný orgán ohledně významných poboček v souladu s čl. 6 odst. 2 a čl. 8 odst. 1 směrnice 2014/59/EU.

¹⁰ EBA/Rec/2017/02

Aby se usnadnila tato konzultace, měl by orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě nebo domovský příslušný orgán sdílet skupinový ozdravný plán nebo plán instituce s hostitelským příslušným orgánem v souladu s časovým rozvrhem stanoveným v kolegiu orgánů dohledu pro posuzování ozdravného plánu a společným rozhodnutím o posouzení skupinového ozdravného plánu. Dále by měl orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě nebo domovský příslušný orgán požádat hostitelský příslušný orgán o údaje k velmi významné pobočce, aby se usnadnilo posouzení skupinového ozdravného plánu nebo ozdravného plánu instituce.

Hostitelský příslušný orgán by měl poskytnout své údaje k posouzení skupinového ozdravného plánu nebo ozdravného plánu instituce ve lhůtě stanovené v kolegiu orgánů dohledu. Tyto údaje by měly mít podobu obecných připomínek k plánu. Dále by měl hostitelský příslušný orgán poskytnout připomínky k částem plánu ve vztahu k velmi významné pobočce nebo připomínky týkající se opomenutí, která mají vliv na zahrnutí pobočky s ohledem na požadavky v Doporučení k zahrnutí subjektů do skupinového ozdravného plánu¹¹ vydaného orgánem EBA. Hostitelský příslušný orgán by měl rovněž informovat orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě a domovský příslušný orgán o jakémkoli aspektu vypracování ozdravného plánu ve vztahu k pobočce.

¹¹ Tamtéž

Údaje od hostitelského příslušného orgánu poskytnuté orgánu vykonávajícímu dohled na konsolidovaném základě nebo domovskému příslušnému orgánu by měly obsahovat následující informace, a měly by zohlednit, zda byla pobočka označena za velmi významnou, kvůli svému významu pro skupinu nebo instituci, nebo protože je systémově významná v hostitelském členském státě:

• a. posouzení toho, jak provedla instituce nebo skupina analýzu zásadních funkcí a hlavních linií podnikání s ohledem na popis velmi významné pobočky a mapování zásadních funkcí a hlavních linií podnikání pobočky;
• b. stanovisko ke strategii instituce nebo skupiny a přístupu k velmi významné pobočce a analýzu právní a provozní propojenosti a také stávajících opatření, zejména vyplývajících z podmínek uvedených hostitelským příslušným orgánem z důvodů obecného zájmu;
• c. popis hlavních činností a služeb zajišťovaných velmi významnou pobočkou;
• d. analýzu toho, jak a kdy může velmi významná pobočka požádat, za podmínek popsaných v plánu, o využití úvěrových facilit centrální banky a také o aktiva, u kterých se očekává, že budou kvalifikována jako kolaterál;
• e. posouzení věrohodnosti variant ozdravných postupů, řídícího a kontrolního systému / postupů eskalace, scénářů a ukazatelů týkajících se velmi významné pobočky, například zda se považuje za část odprodeje nebo jiné varianty ozdravných postupů předpokládaných institucí nebo skupinou;
• f. informace o závažných rizicích, která může způsobit velmi významná pobočka instituci, nebo o závislostech mezi pobočkou a účastníky místního trhu;
• g. celkové posouzení, do jaké míry zahrnuje skupinový ozdravný plán nebo plán instituce odpovídajícím způsobem velmi významnou pobočku;
• h. informace o všech dalších otázkách relevantních pro posouzení úplnosti, kvality a celkové věrohodnosti plánu.

Orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě a domovský příslušný orgán dohledu by měly vypracovat celkové posouzení skupinového ozdravného plánu nebo ozdravného plánu instituce v souladu s požadavky nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2016/1075, tak aby odráželo údaje získané od hostitelského příslušného orgánu v souladu s odstavcem 72. Orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě nebo domovský příslušný orgán dohledu by měl dále konzultovat celkovou hodnotící zprávu s hostitelským příslušným orgánem.

Orgán vykonávající dohled na konsolidovaném základě a domovský a hostitelský příslušný orgán dohledu by měly usilovat o to, aby všechny diskuse, konzultace a jednání týkající se posouzení (skupinového) ozdravného plánu plně zohlednily časový rozvrh pro posouzení daného plánu stanovený v podmínkách kolegia.

Pokud se závažné nedostatky nebo překážky identifikované v plánu týkají velmi významné pobočky, tyto nedostatky nebo překážky by se měly řádně odrazit v procesu hodnocení (skupinového) ozdravného plánu, včetně souvisejícího společného rozhodnutí. Veškerá komunikace s mateřskou institucí v EU nebo pobočkou by měla být řádně koordinována mezi orgánem vykonávajícím dohled na konsolidovaném základě a domovským a hostitelským příslušným orgánem v pracovním rámci kolegia.