5.7 Funktioner og ansvar for myndighederne i hjemlandet og værtslandet i forbindelse med vurderingen af genopretningsplanen

I forbindelse med vurderingen af genopretningsplanen, jf. artikel 6, stk. 2, i direktiv 2014/59/EU, eller med vurderingen af koncernens genopretningsplan i henhold til samme direktivs artikel 8, stk. 1, samt også på baggrund af kravene i EBA's henstilling om omfattelse af enheder i koncernens genopretningsplan, henstilling om omfattelse af enheder i koncerngenopretningsplanen¹⁰ , hører den konsoliderende tilsynsmyndighed eller den kompetente myndighed i hjemlandet den kompetente myndighed i det værtsland, hvor den særligt væsentlige filial er etableret, i overensstemmelse med artikel 6, stk. 2, og artikel 8, stk. 1, i direktiv 2014/59/EU.

¹⁰ EBA/REC/2017/02.

For at lette denne høring udveksler den konsoliderende tilsynsmyndighed eller den kompetente myndighed i hjemlandet koncernens eller instituttets genopretningsplan med den kompetente myndighed i værtslandet inden for den tidsramme, som tilsynskollegiet har fastsat for vurderingen af genopretningsplanen og en fælles beslutning om vurderingen af koncerngenopretningsplanen. Desuden indhenter den konsoliderende tilsynsmyndighed eller den kompetente myndighed i hjemlandet oplysninger fra den kompetente myndighed i værtslandet om den særligt væsentlige filial for at lette vurderingen af koncernens eller instituttets genopretningsplan.

Den kompetente myndighed i værtslandet bidrager med oplysninger til vurderingen af koncernens eller instituttets genopretningsplan inden for den af tilsynskollegiet fastsatte tidsplan. Disse oplysninger kan tage form af generelle bemærkninger til planen. Desuden fremsætter den kompetente myndighed i værtslandet bemærkninger til de dele af planen, der vedrører den særligt væsentlige filial, eller til udeladelser, der påvirker omfattelse af filialen, idet der tages hensyn til kravene i EBA's henstilling om omfattelse af enheder i koncerngenopretningsplanen¹¹ . Den kompetente myndighed i værtslandet informerer også den konsoliderende tilsynsmyndighed og den kompetente myndighed i hjemlandet om alle aspekter af genopretningsplanen, der måtte være af relevans for filialen.

¹¹ Ibid.

Oplysningerne fra den kompetente myndighed i værtslandet til den konsoliderende tilsynsmyndighed eller den kompetente myndighed i hjemlandet skal omfatte følgende, idet der tages hensyn til, om filialen er blevet udpeget som en særligt væsentlig filial på grund af dens vigtighed for koncernen eller instituttet, eller fordi den er systemisk vigtig i værtslandet:

• a. en vurdering af, hvordan instituttet eller koncernen har gennemført analysen af kritiske funktioner og centrale forretningsområder med henvisning til en beskrivelse af den særligt væsentlige filial og kortlægningen af denne filials kritiske funktioner og centrale forretningsområder
• b. en udtalelse om instituttets eller koncernens strategi for og tilgang til den særligt væsentlige filial samt en analyse af juridisk og operationel indbyrdes sammenhæng og af eksisterende ordninger, som især er resultat af de forhold, som den kompetente myndighed i værtslandet finder har samfundets interesse
• c. en beskrivelse af de vigtigste aktiviteter og ydelser, som den særligt væsentlige filial leverer
• d. en analyse af, hvordan og hvornår den særligt væsentlige filial på de betingelser, der er beskrevet i planen, kan anmode om at anvende centralbank faciliteter og de aktiver, der kan anvendes som sikkerhed
• e. en vurdering af troværdigheden af genopretningsmodeller, ledelses-/eskaleringsprocedurer, scenarier og indikatorer vedrørende den særligt væsentlige filial, f.eks. hvis filialen er del af et frasalg eller andre genopretningsmodeller antaget af instituttet eller koncernen
• f. information om væsentlige risici, som den særligt væsentlige filial kan påføre instituttet, eller indbyrdes afhængigheder, som instituttet måtte have i forhold til filialen, eller om risici eller indbyrdes afhængigheder mellem filialen og lokale markedsdeltagere
• g. en samlet vurdering af, i hvilket omfang koncerngenopretningsplanen eller instituttets plan tilstrækkeligt omfatter den særligt væsentlige filial
• h. information om andre forhold af relevans for vurderingen af planens fuldstændighed, kvalitet og generelle troværdighed.

Den konsoliderende tilsynsmyndighed og den kompetente myndighed i hjemlandet udarbejder den samlede vurdering af koncernens eller instituttets genopretningsplan i overensstemmelse med kravene i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2016/1075 og afspejler her oplysninger fra den kompetente myndighed i værtslandet, jf. punkt 72. Den konsoliderende tilsynsmyndighed eller den kompetente myndighed i hjemlandet hører endvidere den kompetente myndighed i værtslandet vedrørende den samlede vurderingsrapport.

Den konsoliderende tilsynsmyndighed og de kompetente myndigheder i hjemlandet og værtslandet tilstræber at sikre, at der i forbindelse med alle drøftelser, høringer og overvejelser vedrørende vurderingen af (koncern) genopretningsplanen tages hensyn til den af tilsynskollegiet fastsatte tidsfrist for vurderingen af planen.

I tilfælde af at væsentlige mangler eller hindringer, der er identificeret i planen, vedrører den særligt væsentlige filial, skal disse behørigt afspejles i vurderingen af (koncern) genopretningsplanen, herunder i den fælles beslutning herom. Enhver kommunikation med (EU-moder)instituttet eller filialen om disse forhold koordineres behørigt mellem den konsoliderende tilsynsmyndighed og de kompetente myndigheder i hjemlandet og værtslandet inden for kollegiets operationelle rammer.