5.7 Role i obowiązki właściwych organów państwa członkowskiego pochodzenia i przyjmującego państwa członkowskiego w ocenie planu naprawy

W ramach procesu oceny planu naprawy zgodnie z art. 6 ust. 2 dyrektywy 2014/59/UE lub procesu oceny grupowego planu naprawy zgodnie z art. 8 ust. 1 tej dyrektywy oraz mając również na względzie wymogi zawarte w zaleceniu EUNB w sprawie ujmowania podmiotów w grupowych planach naprawy¹⁰ , organ sprawujący nadzór skonsolidowany lub właściwy organ państwa członkowskiego pochodzenia powinny skonsultować się z właściwym organem państwa członkowskiego przyjmującego istotne oddziały zgodnie z art. 6 ust. 2 i art. 8 ust. 1 dyrektywy 2014/59/UE.

¹⁰ EBA/Rec/2017/02

Aby ułatwić te konsultacje organ sprawujący nadzór skonsolidowany lub właściwy organ państwa członkowskiego pochodzenia powinny udostępnić odpowiednio grupowy plan naprawy lub plan instytucji właściwemu organowi przyjmującego państwa członkowskiego zgodnie z harmonogramem ustalonym w kolegium organów nadzoru w celu oceny planu naprawy i podjęcia wspólnej decyzji w sprawie oceny grupowego planu naprawy. Ponadto organ sprawujący nadzór skonsolidowany lub właściwy organ państwa członkowskiego pochodzenia powinny zwrócić się o opinię do właściwego organu państwa członkowskiego przyjmującego szczególnie istotny oddział w celu ułatwienia oceny grupowego planu naprawy lub planu naprawy instytucji.

Właściwy organ przyjmującego państwa członkowskiego powinien dostarczyć opinię na potrzeby oceny grupowego planu naprawy lub planu naprawy instytucji w terminie wyznaczonym przez kolegium organów nadzoru. Opinia powinna mieć formę ogólnych uwag na temat planu. Dodatkowo właściwy organ przyjmującego państwa członkowskiego powinien przekazać uwagi na temat części planu dotyczących szczególnie istotnego oddziału lub uwagi dotyczące zaniedbań mających wpływ na ujęcie oddziału z uwzględnieniem wymogów zalecenia EUNB w sprawie ujmowania podmiotów w grupowych planach naprawy¹¹ . Właściwy organ przyjmującego państwa członkowskiego powinien również poinformować organ sprawujący nadzór skonsolidowany oraz właściwy organ państwa członkowskiego pochodzenia

• o wszelkich aspektach planowania naprawy dotyczących oddziału.

¹¹ Tamże.

Uwagi właściwego organu przyjmującego państwa członkowskiego przekazane organowi sprawującemu nadzór skonsolidowany lub właściwemu organowi państwa członkowskiego pochodzenia powinny obejmować następujące informacje, z uwzględnieniem, czy oddział został określony jako szczególnie istotny z powodu jego znaczenia dla grupy lub instytucji lub z powodu jego systemowego znaczenia w przyjmującym państwie członkowskim:

• a. ocena, jak instytucja lub grupa przeprowadziła analizę funkcji krytycznych i głównych linii biznesowych w odniesieniu do opisu szczególnie istotnego oddziału i przyporządkowania funkcji krytycznych i głównych linii biznesowych do tego oddziału;
• b. opinia o strategii instytucji lub grupy oraz podejście do szczególnie istotnego oddziału oraz analizę wzajemnych powiązań prawnych i operacyjnych, a także istniejące uzgodnienia, zwłaszcza wynikające z warunków wskazanych przez właściwy organ przyjmującego państwa członkowskiego w ogólnym interesie.
• c. opis głównych działań i usług świadczonych przez szczególnie istotny oddział;
• d. analiza wskazująca, jak i gdzie szczególnie istotny oddział może wnosić, na warunkach opisanych w planie, o używanie instrumentów banku centralnego, a także aktywów, które można uznać za zabezpieczenie;
• e. ocena wiarygodności wariantów naprawy, procedur zarządzania/eskalacji, scenariuszy i wskaźników dotyczących szczególnie istotnego oddziału, na przykład, czy uważa się go za część procesu zbycia lub inne warianty naprawy uwzględniane przez instytucję lub grupę;
• f. informacje o istotnych ryzykach, na które szczególnie istotny oddział może narazić instytucję, lub o zależnościach instytucji od oddziału, albo też o ryzykach lub zależnościach między oddziałem a lokalnymi uczestnikami rynku;
• g. ogólna ocena stopnia, w jakim grupowy plan naprawy lub plan instytucji odpowiednio obejmuje szczególnie istotny oddział;
• h. informacje na temat wszelkich innych kwestii istotnych dla oceny kompletności, jakości i ogólnej wiarygodności planu.

Organ sprawujący nadzór skonsolidowany oraz właściwy organ państwa członkowskiego pochodzenia powinny przygotować ogólną ocenę grupowego planu naprawy lub planu naprawy instytucji zgodnie z wymogami rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2016/1075, uwzględniając uwagi otrzymane od właściwego organu przyjmującego państwa członkowskiego zgodnie z ust. 72. Organ sprawujący nadzór skonsolidowany lub właściwy organ państwa członkowskiego pochodzenia powinny przeprowadzić dalsze konsultacje na temat sprawozdania z ogólnej oceny z właściwym organem przyjmującego państwa członkowskiego.

Organ sprawujący nadzór skonsolidowany oraz właściwe organy państwa członkowskiego pochodzenia i przyjmującego państwa członkowskiego powinny dołożyć starań, aby we wszystkich dyskusjach, konsultacjach i debatach dotyczących oceny (grupowego) planu naprawy w pełni uwzględnić ramy czasowe oceny planu wyznaczone w kontekście kolegium.

Jeżeli istotne nieprawidłowości lub przeszkody stwierdzone w planie dotyczą szczególnie istotnego oddziału, należy je należycie uwzględnić w procesie oceny (grupowego) planu naprawy, w tym w odpowiedniej wspólnej decyzji. Wszelkie kontakty z oddziałem lub (unijną) instytucją (dominującą) w tych sprawach powinny podlegać należytej koordynacji między organem sprawującym nadzór skonsolidowany a właściwymi organami państwa członkowskiego pochodzenia i przyjmującego państwa członkowskiego w ramach operacyjnych kolegium.