5.7 Rollen en verantwoordelijkheden van autoriteiten in de lidstaat van herkomst en de lidstaat van ontvangst bij de beoordeling van het herstelplan

Binnen het proces van de beoordeling van het herstelplan overeenkomstig artikel 6, lid 2, van Richtlijn 2014/59/EU of het proces voor de beoordeling van het groepsherstelplan overeenkomstig artikel 8, lid 1, van die richtlijn, en rekening houdend met de vereisten van de Aanbeveling over de behandeling van entiteiten in het groepsherstelplan¹⁰ van EBA, raadplegen de consoliderende toezichthouder of de bevoegde autoriteit in de lidstaat van herkomst de bevoegde autoriteit in de lidstaat van ontvangst van significante bijkantoren overeenkomstig artikel 6, lid 2, en artikel 8, lid 1, van Richtlijn 2014/59/EU.

¹⁰ EBA/Rec/2017/02

Om deze raadpleging te vergemakkelijken deelt de consoliderende toezichthouder of de bevoegde autoriteit in de lidstaat van herkomst respectievelijk het groepsherstelplan of het plan van de instelling met de bevoegde autoriteit in de lidstaat van ontvangst, overeenkomstig de tijdplanning die in het college van toezichthouders is vastgesteld voor de beoordeling van het herstelplan en een gezamenlijk besluit over de beoordeling van het groepsherstelplan. Bovendien tracht de consoliderende toezichthouder of de bevoegde autoriteit in de lidstaat van herkomst input te verkrijgen van de bevoegde autoriteit in de lidstaat van ontvangst van het significant-plus-bijkantoor om de beoordeling van het groepsherstelplan of het herstelplan van de instelling te vereenvoudigen.

De bevoegde autoriteit in de lidstaat van ontvangst verstrekt zijn input voor de beoordeling van het groepsherstelplan of het herstelplan van de instelling binnen de termijn die is vastgesteld door het college van toezichthouders. Deze input kan worden gegeven in de vorm van algemene commentaren op het plan. Daarnaast verstrekt de bevoegde autoriteit in de lidstaat van ontvangst commentaren over de delen van het plan die betrekking hebben op het significant-plus-bijkantoor of commentaren over omissies die gevolgen hebben voor de behandeling van het bijkantoor, rekening houdend met de vereisten van de Aanbeveling over de behandeling van entiteiten in het groepsherstelplan¹¹ van EBA. De bevoegde autoriteit in de lidstaat van ontvangst informeert de consoliderende toezichthouder en de bevoegde autoriteit in de lidstaat van herkomst ook over eventuele aspecten van de herstelplanning die relevant zijn voor het bijkantoor.

¹¹ Ibid.

De input van de bevoegde autoriteit in de lidstaat van ontvangst aan de consoliderende toezichthouder of de bevoegde autoriteit in de lidstaat van herkomst omvat de volgende informatie, rekening houdend met de vraag of het bijkantoor als significant-plus is aangemerkt wegens zijn belang voor de groep of de instelling, of omdat het systeemrelevant is in de lidstaat van ontvangst:

• a. een beoordeling van de manier waarop de instelling of de groep de analyse van de kritieke functies en kernbedrijfsonderdelen heeft uitgevoerd, op basis van de beschrijving van het significant-plus-bijkantoor en de in kaart gebrachte kritieke functies en kernbedrijfsonderdelen van dat bijkantoor;
• b. een standpunt over de strategie van de instelling of de groep ten aanzien van het significant-plus-bijkantoor en zijn aanpak van dit bijkantoor, en een analyse van juridische en operationele onderlinge verbondenheid evenals van bestaande regelingen, met name die welke voortvloeien uit de voorwaarden die de bevoegde autoriteit in het land van ontvangst heeft gesteld in het algemeen belang;
• c. een beschrijving van de belangrijkste activiteiten en geleverde diensten van het significant-plus-bijkantoor;
• d. een analyse van hoe en wanneer het significant-plus-bijkantoor, onder de in het plan omschreven voorwaarden, gebruik van centrale-bankfaciliteiten mag aanvragen, evenals van de activa die naar verwachting in aanmerking komen als onderpand;
• e. een beoordeling van de geloofwaardigheid van de herstelmogelijkheden, governance-/escalatieprocedures, scenario's en indicatoren betreffende het significant-plus-bijkantoor, bijvoorbeeld of het wordt beschouwd als onderdeel van afstotings- of andere herstelmogelijkheden van de instelling of de groep;
• f. informatie over belangrijke risico's die het significant-plus-bijkantoor kan veroorzaken voor de instelling, over eventuele punten waarop de instelling afhankelijk is van het bijkantoor, of over risico's of afhankelijkheden tussen het bijkantoor en deelnemers aan de lokale markt;
• g. een algemene beoordeling van de mate waarin het groepsherstelplan of het plan van de instelling het significant-plus-bijkantoor adequaat behandelt;
• h. informatie over eventuele andere kwesties die relevant zijn voor de beoordeling van de volledigheid, de kwaliteit en de algehele geloofwaardigheid van het plan.

De consoliderende toezichthouder en de bevoegde autoriteit in de lidstaat van herkomst stellen de totale beoordeling van het groepsherstelplan of het herstelplan van de instelling op overeenkomstig de vereisten van Gedelegeerde Verordening (EU) 2016/1075 van de Commissie, met inachtneming van de input die zij overeenkomstig punt 72 hebben ontvangen van de bevoegde autoriteit in de lidstaat van ontvangst. De consoliderende toezichthouder of de bevoegde autoriteit in de lidstaat van herkomst overleggen nader met de bevoegde autoriteit in de lidstaat van ontvangst over het totale beoordelingsrapport.

De consoliderende toezichthouder en de bevoegde autoriteiten in de lidstaat van herkomst en de lidstaat van ontvangst spannen zich ervoor in dat alle discussies, raadplegingen en overleggen betreffende de beoordeling van het (groeps)herstelplan volledig rekening houden met de tijdplanning voor de beoordeling van dat plan die is vastgelegd in de context van het college.

Wanneer in het plan vastgestelde belangrijke tekortkomingen of belemmeringen betrekking hebben op het significant-plus-bijkantoor, worden die tekortkomingen en belemmeringen naar behoren opgenomen in het beoordelingsproces voor het (groeps)herstelplan, waaronder in het relevante gezamenlijke besluit. Eventuele communicatie met de (EU-moeder)instelling of het bijkantoor over deze zaken wordt naar behoren gecoördineerd tussen de consoliderende toezichthouder en de bevoegde autoriteiten in de lidstaat van herkomst en de lidstaat van ontvangst binnen het operationele kader van het college.