5.7 A székhely szerinti és a fogadó hatóságok szerepe és feladatai a helyreállítási terv értékelésében

A helyreállítási terv 2014/59/EU irányelv 6. cikkének (2) bekezdése szerinti értékelési folyamata vagy a csoportszintű helyreállítási terv ugyanazon irányelv 8. cikkének (1) bekezdése szerinti értékelési folyamata keretében, figyelembe véve az EBH szervezetek csoportszintű helyreállítási tervben való szerepeltetéséről szóló ajánlásának¹⁰ követelményeit is, az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak vagy a székhely szerinti illetékes hatóságnak a 2014/59/EU irányelv 6. cikke (2) bekezdésének és 8. cikke (1) bekezdésének értelmében egyeztetnie kell a jelentős fióktelepek fogadó illetékes hatóságával.

¹⁰ EBA/Rec/2017/02

Ennek az egyeztetésnek az elősegítése érdekében az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak vagy a székhely szerinti illetékes hatóságnak a felügyeleti kollégium keretében meghatározott ütemezés szerint meg kell osztania a csoportszintű helyreállítási tervet, illetve az intézmény tervét a fogadó illetékes hatósággal a helyreállítási terv értékelése és a csoportszintű helyreállítási terv értékelésére vonatkozó együttes határozathozatal céljára. Az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak vagy a székhely szerinti illetékes hatóságnak emellett bemeneti adatokat kell kérnie a jelentős - plusz fióktelep fogadó illetékes hatóságától, hogy megkönnyítse a csoportszintű helyreállítási terv vagy az intézmény helyreállítási terve értékelését.

A fogadó illetékes hatóságnak a felügyeleti kollégium által meghatározott ütemezés szerint kell me gadnia bemeneti adatait a csoportszintű helyreállítási terv vagy az intézmény helyreállítási terve értékeléséhez. A bemeneti adatok a tervre vonatkozó általános megjegyzések is lehetnek. A fogadó illetékes hatóságnak ezen felül megjegyzéseket kell fűznie a terv jelentős - plusz fióktelepekkel kapcsolatos részeihez, illetve a fióktelep szerepeltetésével kapcsolatos hiányosságokhoz, figyelembe véve az EBH szervezetek csoportszintű helyreállítási tervben való szerepeltetéséről szóló ajánlásának¹¹ követelményeit. A fogadó illetékes hatóságnak tájékoztatnia kell az összevont felügyeletet ellátó hatóságot és a székhely szerinti illetékes hatóságot a helyreállítási terv fióktelep szempontjából releváns vonatkozásairól is.

¹¹ Ld. ugyanott.

A fogadó illetékes hatóság által az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak vagy a székhely szerinti illetékes hatóságnak nyújtott bemeneti adatoknak tartalmazniuk kell a következő információkat, figyelembe véve, hogy a fióktelep jelentős - plusz besorolása a csoport vagy az intézmény szempontjából való jelentőségén vagy a fogadó tagállamban betöltött rendszerszintű jelentőségén alapul - e:

• a. annak értékelése, hogy az intézmény vagy a csoport hogyan végezte el a kritikus funkciók és a fő üzletágak elemzését a jelentős - plusz fióktelep leírása és a kritikus funkciók és fő üzletágak adott fióktelephez történő hozzárendelése tekintetében;
• b. az intézmény vagy a csoport jelentős - plusz fióktelepre vonatkozó stratégiájáról vagy szemléletéről alkotott vélemény, a jogi és működési összefonódás elemzése, valamint a fennálló rendszerek elemzése, különösen azoké, amelyek a fogadó illetékes hatóság által a közérdeket szolgáló feltételként megjelölt feltételekből erednek;
• c. a jelentős - plusz fióktelep által végzett fő tevékenységek és szolgáltatások ismertetése;
• d. annak elemzése, hogy a jelentős - plusz fióktelep a tervben ismertetett feltételek alapján hogyan és mikor igényelhet központi banki eszközrendszert, valamint elemzés arról, hogy várhatóan mely eszközök lennének fedezetként befogadhatók;
• e. a helyreállítási intézkedési lehetőségek, irányítási/eszkalációs eljárások, forgatókönyvek és mutatók hitelességének értékelése a jelentős - plusz fióktelep tekintetében; például hogy a fiók része - e az intézmény vagy a csoport által feltételezett elidegenítési vagy más helyreállítási intézkedési lehetőségeknek;
• f. azon lényeges kockázatokra vonatkozó információk, amelyeket a jelentős - plusz fióktelep az intézmény számára jelenthet; továbbá az intézmény felől a fióktelep felé fennálló függőségi kapcsolatokra, valamint a fióktelep és a helyi piac szereplői között fennálló kockázatokra és függőségi kapcsolatokra vonatkozó információk;
• g. annak általános értékelése, hogy a csoportszintű helyreállítási terv vagy az intézmény terve kellő mértékben kiterjed - e a jelentős - plusz fióktelepre;
• h. a terv teljességének, színvonalának és általános hitelességének értékelése szempontjából releváns egyéb kérdésekre vonatkozó információk.

Az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak és a székhely szerinti illetékes hatóságnak a 2016/1075/EU felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelet követelményeinek megfelelően el kell készítenie a csoportszintű helyreállítási terv vagy az intézmény helyreállítási terve általános értékelését, úgy, hogy az tükrözze a 72. ponttal összhangban a fogadó illetékes hatóságtól kapott bemeneti adatokat. Az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak vagy a székhely szerinti illetékes hatóságnak az általános értékelő jelentésről egyeztetnie kell a fogadó illetékes hatósággal.

Az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak, valamint a székhely szerinti és a fogadó illetékes hatóságoknak törekedniük kell arra, hogy a (csoportszintű) helyreállítási terv értékelésével kapcsolatos minden vita, egyeztetés és mérlegelés teljes mértékben figyelembe vegye a kollégium által az adott terv értékelésére vonatkozóan meghatározott ütemezést.

A tervben azonosított, a jelentős - plusz fióktelephez kapcsolódó lényeges hiányosságok vagy akadályok esetén az adott hiányosságoknak és akadályoknak megfelelően meg kell jelenniük a (csoportszintű) helyreállítási terv értékelési folyamatában, beleértve a vonatkozó együttes határozatot. Az (EU - szintű anya) - intézménnyel vagy a fiókteleppel ilyen kérdésekben folytatott kommunikációt az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak, valamint a székhely szerinti és a fogadó illetékes hatóságoknak a kollégium működési keretrendszerén belül megfelelően össze kell hangolniuk.