5.7 Úlohy a povinnosti domovských a hostiteľských príslušných orgánov pri posudzovaní plánu ozdravenia

V rámci procesu na posúdenie plánu ozdravenia v súlade s článkom 6 ods. 2 smernice 2014/59/EÚ alebo procesu na posúdenie plánu ozdravenia na úrovni skupiny v súlade s článkom 8 ods. 1 uvedenej smernice, ako aj vzhľadom na požiadavky odporúčania EBA o krytí subjektov v rámci plánu ozdravenia na úrovni skupiny¹⁰ by sa orgán konsolidovaného dohľadu alebo domovský príslušný orgán mal poradiť s hostiteľským príslušným orgánom významnej pobočky v súlade s článkom 6 ods. 2 a článkom 8 ods. 1 smernice 2014/59/EÚ.

¹⁰ EBA/Rec/2017/02.

Na uľahčenie týchto konzultácií by mal orgán konsolidovaného dohľadu poskytnúť plán ozdravenia na úrovni skupiny alebo domovský príslušný orgán plán ozdravenia inštitúcie hostiteľskému príslušnému orgánu v lehote stanovenej kolégiom orgánov dohľadu na účely posúdenia plánu ozdravenia a spoločného rozhodnutia o posúdení plánu ozdravenia na úrovni skupiny. Okrem toho by orgán konsolidovaného dohľadu alebo domovský príslušný orgán mal požiadať o príspevok hostiteľský príslušný orgán významnejšej pobočky s cieľom uľahčiť posudzovanie plánu ozdravenia na úrovni skupiny alebo plánu ozdravenia inštitúcie.

Hostiteľský príslušný orgán by mal prispieť do posúdenia plánu ozdravenia na úrovni skupiny alebo plánu ozdravenia inštitúcie v lehote stanovenej kolégiom orgánov dohľadu. Tento príspevok by mohol mať podobu všeobecných pripomienok k plánu. Hostiteľský príslušný orgán by mal navyše poskytnúť pripomienky k častiam plánu súvisiacim s významnejšou pobočkou alebo pripomienky týkajúce sa zanedbaní s vplyvom na krytie pobočky vzhľadom na požiadavky odporúčania EBA o krytí subjektov v rámci plánu ozdravenia na úrovni skupiny¹¹ . Hostiteľský príslušný orgán by mal informovať aj orgán konsolidovaného dohľadu a domovský príslušný orgán o každom aspekte plánovania ozdravenia týkajúceho sa pobočky.

¹¹ Pozri poznámku pod čiarou č. 10.

Pr íspevok hostiteľského príslušného orgánu pre orgán konsolidovaného dohľadu alebo domovský príslušný orgán by mal obsahovať tieto informácie, pričom sa zohľadní skutočnosť, či sa určilo, že pobočka je významnejšia pre svoj význam pre skupinu či inštitúciu alebo preto, lebo je v hostiteľskom členskom štáte systémovo významná:

• a. posúdenie spôsobu, akým inštitúcia alebo skupina vykonala analýzu zásadných funkcií a hlavných oblastí obchodnej činnosti s odkazom na opis významnejšej pobočky a priradenie zásadných funkcií a hlavných oblastí obchodnej činnosti k danej pobočke;
• b. stanovisko k stratégii inštitúcie alebo skupiny týkajúcej sa významnejšej pobočky a k prístupu k nej a analýza právneho a operačného prepojenia, ako aj existujúce opatrenia, najmä opatrenia vyplývajúce z podmienok všeobecného záujmu uvedených hostiteľským príslušným orgánom;
• c. opis hlavných činností a služieb poskytovaných významnejšou pobočkou;
• d. analýza toho, ako a kedy môže významnejšia pobočka za podmienok opísaných v pláne požiadať o použitie facilít centrálnej banky, ako aj aktív, ktoré by sa mohli považovať za kolaterál;
• e. posúdenie dôveryhodnosti možností ozdravenia, riadenia/eskalačných postupov, scenárov a ukazovateľov týkajúcich sa významnejšej pobočky, napríklad ak sa považuje za súčasť odčlenenia, alebo iných možností ozdravenia, ktoré prevzala inštitúcia alebo skupina;
• f. informácie o významných rizikách, ktoré významnejšia pobočka môže spôsobiť inštitúcii, alebo o závislých vzťahoch medzi pobočkou a účastníkmi miestneho trhu;
• g. celkové posúdenie miery, do akej sa plán ozdravenia na úrovni skupiny alebo plán inštitúcie primerane vzťahujú na významnejšiu pobočku;
• h. informácie od všetkých otázkach dôležitých pre posúdenie úplnosti, kvality a celkovej dôveryhodnosti plánu.

Orgán konsolidovaného dohľadu a domovský príslušný orgán by mali vypracovať celkové posúdenie plánu ozdravenia na úrovni skupiny alebo plánu ozdravenia inštitúcie v súlade s požiadavkami delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2016/1075, v ktorom sa bude odzrkadľovať príspevok hostiteľského príslušného orgánu v súlade s bodom 72. Orgán konsolidovaného dohľadu alebo domovský príslušný orgán by sa mal o súhrnnej hodnotiacej správe podrobnejšie poradiť s hostiteľským príslušným orgánom.

Orgán konsolidovaného dohľadu a domovský a hostiteľský príslušný orgán by sa mali usilovať zabezpečiť, aby sa vo všetkých diskusiách, konzultáciách a úvahách týkajúcich sa posúdenia plánu ozdravenia (na úrovni skupiny) v plnej miere zohľadnil harmonogram posudzovania tohto plánu stanovený v kontexte kolégia.

Pokiaľ významné nedostatky alebo prekážky zistené v pláne súvisia s významnejšou pobočkou, mali by sa riadne odzrkadliť v procese posudzovania plánu ozdravenia (na úrovni skupiny), a to aj v príslušnom spoločnom rozhodnutí. Všetku komunikáciu s (materskou) inštitúciou (v EÚ) alebo pobočkou týkajúcu sa týchto záležitostí treba riadne koordinovať medzi orgánom konsolidovaného dohľadu a domovským a hostiteľským príslušným orgánom v operačnom rámci kolégia.