5.7 Ρόλοι και αρμοδιότητες των αρχών των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής στο πλαίσιο της αξιολόγησης του σχεδίου ανάκαμψης

Στο πλαίσιο της διαδικασίας για την αξιολόγηση του σχεδίου ανάκαμψης σύμφωνα με το άρθρο 6 παράγραφος 2 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ ή της διαδικασίας για την αξιολόγηση του σχεδίου ανάκαμψης ομίλου σύμφωνα με το άρθρο 8 παράγραφος 1 της εν λόγω οδηγίας, και λαμβανομένων επίσης υπόψη των συστάσεων της ΕΑΤ σχετικά με την συμπερίληψη των οντοτήτων σε σχέδιο ανάκαμψης ομίλου¹⁰ , η αρχή ενοποιημένης εποπτείας ή η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης θα πρέπει να προβαίνει σε διαβούλευση με την αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής για τα σημαντικά υποκαταστήματα σύμφωνα με το άρθρο 6 παράγραφος 2 και το άρθρο 8 παράγραφος 1 της οδηγίας 2014/59/ΕΕ.

¹⁰ EBA/ Rec /2017/02.

Για τη διευκόλυνση της διαβούλευσης αυτής, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας ή η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης θα πρέπει να γνωστοποιεί το σχέδιο ανάκαμψης του ομίλου ή το σχέδιο του ιδρύματος, αντιστοίχως, στην αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής σύμφωνα με το χρονοδιάγραμμα που καθορίζεται στο σώμα εποπτών για την αξιολόγηση του σχεδίου ανάκαμψης και τη λήψη κοινής απόφασης σχετικά με την αξιολόγηση του σχεδίου ανάκαμψης ομίλου. Επιπλέον, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας ή η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης θα πρέπει να ζητεί πληροφορίες από την αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής για το ιδιαίτερα σημαντικό υποκατάστημα προκειμένου να διευκολύνεται η αξιολόγηση του σχεδίου ανάκαμψης σε επίπεδο ομίλου ή ιδρύματος.

Η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής θα πρέπει να συμβάλλει, μέσω της παροχής πληροφοριών, στο πλαίσιο της αξιολόγησης του σχεδίου ανάκαμψης σε επίπεδο ομίλου ή ιδρύματος εντός της προθεσμίας που καθορίζεται από το σώμα εποπτών. Οι εν λόγω πληροφορίες θα μπορούσαν να λαμβάνουν τη μορφή γενικών παρατηρήσεων επί του σχεδίου. Επιπλέον, η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής θα πρέπει να υποβάλλει σχόλια επί των τμημάτων ου σχεδίου που αφορούν το ιδιαίτερα σημαντικό υποκατάστημα ή παρατηρήσεις σχετικά με παραλείψεις που επηρεάζουν την κάλυψη του υποκαταστήματος, λαμβανομένων υπόψη των συστάσεων της ΕΑΤ σχετικά με την συμπερίληψη των οντοτήτων σε σχέδιο ανάκαμψης ομίλου¹¹ . Η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής θα πρέπει επίσης να ενημερώνει την αρχή ενοποιημένης εποπτείας και την αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης για οποιαδήποτε πτυχή του σχεδίου ανάκαμψης που αφορά το υποκατάστημα.

¹¹ Ό . π .

Τα στοιχεία που διαβιβάζει η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής στην αρχή ενοποιημένης εποπτείας ή στην αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης θα πρέπει να περιλαμβάνουν τις πληροφορίες που παρατίθενται κατωτέρω, λαμβανομένου υπόψη του χαρακτηρισμού ή μη του υποκαταστήματος ως ιδιαίτερα σημαντικού, είτε λόγω της σημασίας του για τον όμιλο είτε επειδή είναι συστημικά σημαντικό στο κράτος μέλος υποδοχής:

• α. αξιολόγηση του τρόπου με τον οποίο το ίδρυμα ή ο όμιλος έχει διενεργήσει την ανάλυση των κρίσιμων λειτουργιών και των βασικών επιχειρηματικών τομέων με αναφορά στην περιγραφή του ιδιαίτερα σημαντικού υποκαταστήματος και τη χαρτογράφηση των κρίσιμων λειτουργιών και των βασικών επιχειρηματικών τομέων για το συγκεκριμένο υποκατάστημα·
• β. γνωμοδότηση σχετικά με τη στρατηγική και την προσέγγιση του ιδρύματος ή του ομίλου όσον αφορά το ιδιαίτερα σημαντικό υποκατάστημα και ανάλυση της νομικής και λειτουργικής διασύνδεσης, καθώς και των υφιστάμενων ρυθμίσεων, ιδίως εκείνων που απορρέουν από τις προϋποθέσεις που επισημαίνει η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής υπέρ του γενικού συμφέροντος·
• γ. περιγραφή των κύριων δραστηριοτήτων και υπηρεσιών που παρέχει το ιδιαίτερα σημαντικό υποκατάστημα·
• δ. ανάλυση του πώς και πότε ένα ιδιαίτερα σημαντικό υποκατάστημα δύναται να υποβάλει αίτημα, βάσει των όρων που περιγράφονται στο σχέδιο, για χρήση των διευκολύνσεων που παρέχουν οι κεντρικές τράπεζες, καθώς και προσδιορισμό των περιουσιακών του στοιχείων που θα είναι αποδεκτά ως εξασφαλίσεις·
• ε. αξιολόγηση της αξιοπιστίας των επιλογών ανάκαμψης, των διαδικασιών διακυβέρνησης/κλιμάκωσης, των σεναρίων και των δεικτών όσον αφορά το ιδιαίτερα σημαντικό υποκατάστημα, για παράδειγμα αν θεωρείται ότι το συγκεκριμένο υποκατάστημα αποτελεί μέρος της αποεπένδυσης ή άλλων επιλογών ανάκαμψης που υιοθετούνται από το ίδρυμα ή τον όμιλο·

στ. πληροφορίες σχετικά με τους σημαντικούς κινδύνους που ενδέχεται να συνεπάγεται το ιδιαίτερα σημαντικό υποκατάστημα για το ίδρυμα ή τον βαθμό εξάρτησης που ενδέχεται να έχει το ίδρυμα με το υποκατάστημα, ή σχετικά με τους κινδύνους ή τον βαθμό εξάρτησης μεταξύ του υποκαταστήματος και των συμμετεχόντων στην τοπική αγορά·

• ζ. συνολική αξιολόγηση του βαθμού στον οποίο το σχέδιο ανάκαμψης του ομίλου ή το σχέδιο του ιδρύματος καλύπτει επαρκώς το ιδιαίτερα σημαντικό υποκατάστημα·
• η. πληροφορίες σχετικά με οποιαδήποτε άλλα ζητήματα τα οποία αφορούν την αξιολόγηση της πληρότητας, της ποιότητας και της συνολικής αξιοπιστίας του σχεδίου.

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης θα πρέπει να καταρτίζουν τη συνολική αξιολόγηση του σχεδίου ανάκαμψης του ομίλου ή του σχεδίου ανάκαμψης του ιδρύματος σύμφωνα με τις απαιτήσεις του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 2016/1075 της Επιτροπής, διασφαλίζοντας ότι στην αξιολόγηση αυτή αποτυπώνονται τα στοιχεία που διαβιβάζονται από την αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής σύμφωνα με την παράγραφο 72. Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας ή η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης θα πρέπει να προβαίνουν σε περαιτέρω διαβούλευση με την αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής όσον αφορά την συνολική αξιολόγηση του σχεδίου ανάκαμψης .

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει να καταβάλλουν κάθε δυνατή προσπάθεια ώστε να διασφαλίζεται ότι οι συζητήσεις, διαβουλεύσεις και συσκέψεις που αφορούν την αξιολόγηση του σχεδίου ανάκαμψης (σε επίπεδο ομίλου) λαμβάνουν πλήρως υπόψη το χρονοδιάγραμμα για την αξιολόγηση του εν λόγω σχεδίου όπως καθορίζεται στο πλαίσιο του σώματος εποπτών .

Οι σημαντικές ελλείψεις ή εμπόδια που εντοπίζονται στο σχέδιο ανάκαμψης και αφορούν το ιδιαίτερα σημαντικό υποκατάστημα θα πρέπει να αποτυπώνονται δεόντως στη διαδικασία αξιολόγησης του σχεδίου ανάκαμψης (ομίλου), μεταξύ άλλων και στη σχετική κοινή απόφαση. Κάθε επικοινωνία με το (μητρικό) ίδρυμα (στην ΕΕ) ή το υποκατάστημα η οποία αφορά τα εν λόγω θέματα θα πρέπει να συντονίζεται δεόντως μεταξύ της αρχής ενοποιημένης εποπτείας και των αρμόδιων αρχών των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής εντός του πλαισίου λειτουργίας του σώματος εποπτών .