5.7 Päritoluliikmesriigi ja vastuvõtva liikmesriigi pädevate asutuste roll ning kohustused finantsseisundi taastamise kava hindamisel

Finantsseisundi taastamise kava hindamisel direktiivi 2014/59/EL artikli 6 lõike 2 järgi ja konsolideerimisgrupi finantsseisundi taastamise kava hindamisel sama direktiivi artikli 8 lõike 1 järgi ning EBA konsolideerimisgrupi finantsseisundi taastamise kavas ettevõtjate käsitlemise soovitustes¹⁰ nõuetest lähtudes peaks konsolideeritud järelevalve asutus või päritoluliikmesriigi pädev asutus direktiivi 2014/59/EL artikli 6 lõike 2 ja artikli 8 lõike 1 järgi pidama nõu oluliste filiaalide vastuvõtva liikmesriigi pädeva asutusega.

¹⁰ EBA/Rec/2017/02

Selle arutelu lihtsustamiseks peaks konsolideeritud järelevalve asutus jagama konsolideerimisgrupi finantsseisundi taastamise kava või päritoluliikmesriigi pädev asutus krediidiasutuse või investeerimisühingu kava vastuvõtva liikmesriigi pädeva asutusega, järgides finantsseisundi taastamise kava hindamise ajakava, mille on kehtestanud järelevalvekolleegium, ja konsolideerimisgrupi finantsseisundi taastamise kava ühisotsust. Samuti peaks konsolideeritud järelevalve asutus või päritoluliikmesriigi pädev asutus konsolideerimisgrupi finantsseisundi taastamise kava või krediidiasutuse või investeerimisühingu finantsseisundi taastamise kava hindamise hõlbustamiseks küsima üliolulise filiaali vastuvõtva liikmesriigi pädeva asutuse arvamust.

Vastuvõtva liikmesriigi pädev asutus peaks konsolideerimisgrupi finantsseisundi taastamise kava või krediidiasutuse või investeerimisühingu finantsseisundi taastamise kava hindamisel esitama arvamuse järelevalvekolleegiumi määratud tähtaja jooksul. Arvamuse võib esitada kava üldkommentaaridena. Lisaks peaks vastuvõtva liikmesriigi pädev asutus kommenteerima üliolulise filiaaliga seotud kava osasid või filiaali käsitlemist mõjutavaid väljajätte, arvestades EBA konsolideerimisgrupi finantsseisundi taastamise kavas ettevõtjate käsitlemise soovituste nõudeid.¹¹ Samuti peaks vastuvõtva liikmesriigi pädev asutus teatama konsolideeritud järelevalve asutusele või päritoluliikmesriigi pädevale asutusele filiaali seiskohast olulised finantsseisundi taastamise kavandamise aspektid.

¹¹ Samas.

Vastuvõtva liikmesriigi pädevalt asutuselt konsolideeritud järelevalve asutusele või päritoluliikmesriigi pädevale asutusele edastatav teave peaks hõlmama järgmist teavet, arvestades, kas filiaal on ülioluliseks liigitatud lähtudes olulisusest konsolideerimisgrupi või krediidiasutuse või investeerimisühingu jaoks või süsteemsest olulisusest vastuvõtvas liikmesriigis:

• a. hinnang, kuidas on krediidiasutus või investeerimisühing või konsolideerimisgrupp analüüsinud kriitilisi funktsioone ja põhiäriliine, lähtudes üliolulise filiaali kirjeldusest ning filiaali kriitiliste funktsioonide ja põhiäriliinide kaardistusest;
• b. arvamus krediidiasutuse või investeerimisühingu või konsolideerimisgrupi üliolulise filiaaliga seonduva strateegia ja lähenemise kohta ning juriidilise ja tegevuse vastasmõju ning olemasoleva korra analüüs, eelkõige seoses sellega, mis tuleneb vastuvõtva liikmesriigi pädeva asutuse märgitud tingimustest üldise hüvangu huvides;
• c. üliolulise filiaali põhitegevuste ja pakutavate teenuste kirjeldus;
• d. analüüs, kuidas ja millal võib ülioluline filiaal taotleda kavas kirjeldatud tingimuste korral võimalust kasutada keskpanga vahendeid ning eeldatavalt tagatiseks kvalifitseeruvat vara;
• e. üliolulise filiaali finantsseisundi taastamise võimaluste, juhtimiskorra/eskalatsioonimenetluste, stsenaariumite ja näitajate usaldusväärsuse hinnang, näiteks olukorras, kui filiaal on seotud krediidiasutuse või investeerimisühingu või konsolideerimisgrupi rakendatava võõrandamismenetluse või muude finantsseisundi taastamise võimalustega;
• f. teave oluliste riskide kohta, mida ülioluline filiaal võib põhjustada krediidiasutusele või investeerimisühingule, krediidiasutuse või investeerimisühingu filiaalist võimaliku sõltuvuse teave ning filiaali ja kohalike turuosaliste riskide või vastastikuse sõltuvuse teave;
• g. üldhinnang, kui adekvaatselt hõlmab konsolideerimisgrupi finantsseisundi taastamise kava või krediidiasutuse või investeerimisühingu finantsseisundi taastamise kava üliolulist filiaali;
• h. mis tahes muude kava terviklikkuse, kvaliteedi ja usaldusväärsuse hindamise jaoks oluliste aspektide teave.

Konsolideeritud järelevalve asutus ja päritoluliikmesriigi pädev asutus peaksid koostama konsolideerimisgrupi finantsseisundi taastamise kava või krediidiasutuse või investeerimisühingu finantsseisundi taastamise kava üldhinnangu kooskõlas komisjoni delegeeritud määrusega (EL) 2016/1075, kajastades punktis 72 käsitletud vastuvõtva liikmesriigi pädevalt asutuselt saadud teavet. Konsolideeritud järelevalve asutus või päritoluliikmesriigi pädev asutus peaks üldhinnangu aruannet täiendavalt arutama vastuvõtva liikmesriigi pädeva asutusega.

Konsolideeritud järelevalve asutus ning päritoluliikmesriigi ja vastuvõtva liikmesriigi pädevad asutused peaksid püüdma tagada, et (konsolideerimisgrupi) finantsseisundi taastamise kava hindamise kõik arutelud, konsultatsioonid ja nõupidamised arvestaks täielikult kava kolleegiumis hindamise ajakava.

Kui kavas tuvastatud olulised puudused või takistused on seotud üliolulise filiaaliga, tuleks neid puudusi ja takistusi nõuetekohaselt kajastada (konsolideerimisgrupi) finantsseisundi taastamise kava hindamismenetluses (sh asjaomases ühisotsuses). Konsolideeritud järelevalve asutus ning päritoluliikmesriigi ja vastuvõtva liikmesriigi pädevad asutused peaksid kolleegiumi tegevusraamistikus koordineerima (Euroopa Liidus emaettevõtjana tegutseva) krediidiasutuse või investeerimisühingu või filiaaliga nendes küsimustes toimuva mis tahes suhtluse.