75. Instituce by měly zajistit, aby její scénáře zátěžových testů splňovaly alespoň tyto požadavky …

Instituce by měly zajistit, aby její scénáře zátěžových testů splňovaly alespoň tyto požadavky:

• a) aby pokrývaly hlavní rizikové faktory, kterým může být instituce vystavena; v tomto ohledu by k určení zátěžových scénářů, které jsou tvořeny kombinací vysoce pravděpodobných rizikových faktorů, měly být použity výsledky získané z analýz jednotlivých rizikových faktorů, jejichž cílem je poskytnout informace o citlivosti instituce na jednotlivé rizikové faktory, přičemž by měl být vzat v úvahu a podroben zátěži každý pravděpodobný rizikový faktor;
• b) aby řešily hlavní zranitelná místa specifická pro danou instituci, která vyplývají z regionálních a odvětvových charakteristik instituce, jakož i specifické expozice v jednotlivých produktech nebo v jednotlivých obchodních liniích a způsoby financování: měla by být určena rizika související s koncentrací a korelacemi, a to jak v rámci jednotlivých typů rizik, tak mezi jednotlivými typy rizik;
• c) aby zahrnovaly konzistentní popis scénáře pokrývající všechny hlavní rizikové faktory, jakož i jejich (budoucí) vývoj na základě několika spouštěcích událostí (tj. měnová politika, vývoj finančního sektoru, vývoj cen komodit, politické události a přírodní katastrofy); instituce by měly zajistit, aby byl popis scénáře realistický a nebyl v rozporu s předpokládaným souběžným vývojem rizikových faktorů a s tím související reakcí účastníků trhu; jsou - li určité rizikové faktory vyčleněny z popisu scénáře, měly by instituce zajistit, aby bylo toto vyčlenění plně odůvodněné a zdokumentované;
• d) aby byly vnitřně konzistentní k zajištění toho, aby se zjištěné rizikové faktory chovaly při zátěžové události konzistentně s jinými rizikovými faktory a aby zahrnovaly explicitní odhady a předpoklady týkající se struktury závislosti mezi hlavními rizikovými faktory; měly by být zejména prozkoumány souběžné pohyby rizikových faktorů, které se mohou zdát protichůdné, s cílem identifikovat nové citlivosti;
• e) aby zohledňovaly inovace, zejména technologický vývoj nebo sofistikované finanční produkty, aniž by byly opomíjeny jejich interakce s tradičnějšími produkty; a
• f) aby zajišťovaly promítnutí zátěžových rizikových faktorů do vnitřně soudržných rizikových parametrů.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/