75. Gli enti dovrebbero assicurare che i propri scenari delle prove di stress soddisfino quantomeno …

Gli enti dovrebbero assicurare che i propri scenari delle prove di stress soddisfino quantomeno i seguenti requisiti:

• a) considerano i principali fattori di rischio a cui l’ente può essere esposto; a tale riguardo, i risultati ottenuti dalle analisi di un singolo fattore di rischio, che mirano a fornire informazioni relative alla sensibilità rispetto ai singoli fattori di rischio, dovrebbero essere utilizzati per identificare gli scenari di stress che comprendono una serie combinata di fattori di rischio altamente plausibili; tutti i fattori di rischio rilevanti dovrebbero essere considerati e testati in funzione di uno stress;
• b) affrontano le principali vulnerabilità specifiche per gli enti, derivanti dalle caratteristiche regionali e settoriali di un ente, nonché dalle specifiche esposizioni di prodotto o di linee di business e dalle politiche di finanziamento: i rischi di concentrazione e correlazione, intra- e inter-rischio, dovrebbero essere identificati a priori;
• c) includono una descrizione coerente dello scenario che copra tutti i principali fattori di rischio e il loro sviluppo (previsionale) sulla base di molteplici eventi scatenanti (ovvero, politica monetaria, andamento del settore finanziario, prezzi delle materie prime, eventi politici e catastrofi naturali); gli enti dovrebbero garantire che lo scenario descrittivo sia plausibile e non contraddittorio nell’assumere l’oscillazione congiunta dei fattori di rischio e la corrispondente reazione degli operatori di mercato; e, ove alcuni fattori di rischio siano esclusi dallo scenario descrittivo, gli enti dovrebbero garantire che questa esclusione sia pienamente giustificata e documentata;
• d) sono coerenti a livello interno, in modo da garantire che i fattori di rischio identificati si comportino in modo coerente con altri fattori di rischio e che contengano stime e ipotesi esplicite sulla struttura sottostante dei principali fattori di rischio sottostanti; è importante notare che le oscillazioni congiunte dei fattori di rischio che possono apparire contraddittore dovrebbero essere esplorate al fine di individuare nuove sensibilità;
• e) prendono in considerazione l’innovazione e in particolare gli sviluppi tecnologici o sofisticati prodotti finanziari senza interrompere la loro interazione con i prodotti più tradizionali; e
• f) garantiscono che i fattori di rischio analizzati in funzione di uno scenario di stress si traducano in parametri di rischio coerenti a livello interno.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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