75. Las entidades deberán garantizar que los escenarios de sus pruebas de resistencia cumplan al …

Las entidades deberán garantizar que los escenarios de sus pruebas de resistencia cumplan al menos con los siguientes requisitos:

• a) abordar los principales factores de riesgo a los que la entidad pudiera estar expuesta; a este respecto, los resultados obtenidos a partir del análisis de un único factor de riesgo, destinado a proporcionar información sobre la sensibilidad frente a un factor de riesgo individual, deberán usarse para identificar escenarios que incluyan el estrés de un conjunto combinado de factores de riesgo altamente verosímiles, no debiendo dejarse ningún factor de riesgo material sin considerar o sin estresar.
• b) abordar las principales vulnerabilidades específicas de la entidad, que se deriven de sus características sectoriales y regionales, así como sus exposiciones específicas de productos y líneas de negocio y sus políticas de financiación: deberán identificarse a priori los riesgos de correlación y concentración, tanto intrarriesgos como interriesgos;
• c) incluir una narrativa coherente para el escenario, que cubra todos los factores de riesgo principales además de su desarrollo (prospectivo) sobre la base de múltiples eventos desencadenantes (es decir, política monetaria, desarrollos del sector financiero, precios de materias primas, eventos políticos y desastres naturales); las entidades garantizarán que la narrativa del escenario sea verosímil y no contradictoria al asumir la correlación de los factores de riesgo y la correspondiente reacción de los participantes en el mercado; y, cuando se excluyan factores de riesgo concretos del escenario, las entidades deberán asegurarse de que esta exclusión esté completamente justificada y documentada;
• d) ser coherentes internamente, con objeto de garantizar que los factores de riesgo identificados se comporten de forma coherente con otros factores de riesgo en un evento de estrés y contengan estimaciones e hipótesis explícitas sobre la estructura de dependencia entre los principales factores de riesgo subyacentes; es importante explorar las correlaciones entre los factores de riesgo que puedan parecer contradictorias a fin de identificar nuevas sensibilidades;
• e) tener en cuenta la innovación y, más específicamente, los desarrollos tecnológicos o productos financieros sofisticados sin olvidar su interacción con productos más tradicionales; y
• f) garantizar que los factores de riesgo estresados se traduzcan en parámetros de riesgo coherentes internamente.

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

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