75. Die Institute sollten sicherstellen, dass ihre Stresstest-Szenarien mindestens die folgenden …

Die Institute sollten sicherstellen, dass ihre Stresstest-Szenarien mindestens die folgenden Anforderungen erfüllen:

• a) Berücksichtigung der Hauptrisikofaktoren, denen das Institut ausgesetzt sein könnte; diesbezüglich sollten die Ergebnisse von Analysen einzelner Risikofaktoren, die Informationen über die Sensitivität gegenüber einzelnen Risikofaktoren bereitstellen sollen, für die Ermittlung von Szenarien verwendet werden, die den Stress umfassen, der auf einen kombinierten Satz an sehr plausiblen Risikofaktoren zurückzuführen ist; es sollte kein wesentlicher Risikofaktor ungestresst und unberücksichtigt bleiben;
• b) Berücksichtigung der wichtigsten institutsspezifischen Schwachstellen, die auf die regionalen und sektoralen Besonderheiten eines Instituts zurückzuführen sind, sowie seiner spezifischen Produkte oder Risikopositionen der Geschäftsbereiche und seiner Finanzierungspolitik: Konzentrations- und Korrelationsrisiken von „Intra-“ und „Inter-Risikoarten“ sollten a priori ermittelt werden;
• c) Einbeziehung eines kohärenten Berichts für das Szenario, der alle Hauptrisikofaktoren sowie ihre (zukunftsgerichtete) Entwicklung auf der Grundlage von mehreren Auslöserereignissen umfasst (z. B. Geldpolitik, Entwicklungen im Finanzsektor, Rohstoffpreise, politische Ereignisse und Naturkatastrophen); die Institute sollten sicherstellen, dass der Szenariobericht plausibel ist und keine Widersprüche aufweist, wenn die Parallelentwicklung von Risikofaktoren und die entsprechende Reaktion von Marktteilnehmern angenommen wird; wenn bestimmte Risikofaktoren aus dem Szenariobericht ausgenommen werden, sollten die Institute zudem sicherstellen, dass diese Ausnahme vollständig gerechtfertigt ist und dokumentiert wird;
• d) sie sind untereinander kohärent, um sicherzustellen, dass sich die ermittelten Risikofaktoren für den Fall eines Stressereignisses im Einklang mit anderen Risikofaktoren verhalten und dass sie explizite Schätzungen und Annahmen bezüglich der Abhängigkeitsstruktur zwischen den zugrundeliegenden Hauptrisikofaktoren umfassen; es ist wichtig, dass widersprüchlich erscheinende Parallelentwicklungen der Risikofaktoren untersucht werden, um neue Sensitivitäten festzustellen;
• e) Berücksichtigung von Innovationen und insbesondere technologischen Entwicklungen oder anspruchsvollen Finanzprodukten, ohne deren Wechselwirkung mit traditionelleren Produkten außer Acht zu lassen; und
• f) Sicherstellung, dass Risikofaktoren unter Stressbedingungen in intern konsistente Risikoparameter umgewandelt werden.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

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