75. Τα ιδρύματα θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι τα σενάριά τους για προσομοίωση ακραίων καταστάσεων …

Τα ιδρύματα θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι τα σενάριά τους για προσομοίωση ακραίων καταστάσεων πληρούν τουλάχιστον τις εξής απαιτήσεις:

• α) εξετάζονται οι κύριοι παράγοντες κινδύνου στους οποίους ενδεχομένως εκτίθεται το ίδρυμα. Εν προκειμένω, τα αποτελέσματα που προκύπτουν από τις αναλύσεις μεμονωμένων παραγόντων κινδύνου – με τις οποίες επιδιώκεται η άντληση πληροφοριών σχετικά με την ευαισθησία έναντι μεμονωμένων παραγόντων κινδύνου – θα πρέπει να αξιοποιούνται ώστε να εκπονούνται σενάρια ακραίων καταστάσεων όπου συνδυάζονται δέσμες ιδιαιτέρως ευλογοφανών κινδύνων. Κανένας ουσιώδης παράγοντας κινδύνου δεν θα πρέπει να απορριφθεί ή να παραλειφθεί·
• β) εξετάζονται οι μείζονες ευπάθειες σε κλίμακα ιδρύματος, οι οποίες προέρχονται από τα χαρακτηριστικά των περιφερειών και των τομέων του ιδρύματος· εξετάζονται, επίσης, η έκθεση του προϊόντος, τα ανοίγματα στους τομείς επιχειρηματικών δραστηριοτήτων και οι χρηματοδοτικές πολιτικές: οι κίνδυνοι συγκέντρωσης και οι κίνδυνοι συσχέτισης, τόσο οι εσωτερικοί όσο και οι εγκάρσιοι, θα πρέπει πάντοτε να εντοπίζονται εκ των προτέρων·
• γ) περιέχουν συνεκτική περιγραφή του σεναρίου, η οποία καλύπτει όλους τους κύριους παράγοντες κινδύνου και την (μελλοντοστραφή) εξέλιξή τους, με βάση πολλαπλά γεγονότα ενεργοποίησης (δηλαδή: νομισματική πολιτική, εξελίξεις στον χρηματοπιστωτικό τομέα, τιμές των βασικών προϊόντων, πολιτικά γεγονότα και φυσικές καταστροφές)· τα ιδρύματα θα πρέπει να φροντίζουν ώστε η περιγραφή του σεναρίου να είναι εύληπτη και χωρίς αντιφάσεις, εφόσον κρίνεται ότι υπάρχει παράλληλη εξέλιξη των παραγόντων κινδύνου και της αντίστοιχης απόκρισης των φορέων της αγοράς· και, όταν ορισμένοι παράγοντες κινδύνου αποκλείονται από την περιγραφή του σεναρίου, τα ιδρύματα θα πρέπει να βεβαιώνονται ότι η εν λόγω εξαίρεση είναι πλήρως αιτιολογημένη και τεκμηριωμένη·
• δ) έχουν εσωτερική συνοχή· έτσι διασφαλίζεται ότι οι διαπιστωθέντες παράγοντες κινδύνου συμπεριφέρονται σε αντιστοιχία με άλλους παράγοντες κινδύνου στο πλαίσιο του γεγονότος που δημιουργεί συνθήκες πίεσης και ότι διατυπώνονται εκτιμήσεις και παραδοχές σχετικά με τη δομή των εξαρτήσεων που υπάρχουν μεταξύ των κύριων παραγόντων κινδύνου· παράλληλες εξελίξεις των παραγόντων κινδύνου που ενδέχεται να φαίνονται αντιφατικές, είναι σημαντικό να ερευνώνται για να εντοπιστούν νέες ευαισθησίες·
• ε) συνυπολογίζουν την καινοτομία και ειδικότερα τις τεχνολογικές εξελίξεις και τα εξελιγμένα χρηματοπιστωτικά προϊόντα, χωρίς να παραβλέπουν την αλληλεπίδρασή τους με πιο παραδοσιακά προϊόντα· και
• στ) οι επιβαρυντικοί παράγοντες κινδύνου διατυπώνονται υπό μορφή παραμέτρων κινδύνου που διαθέτουν εσωτερική συνοχή.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/