75. Les établissements devraient s’assurer que leurs scénarios de tests de résistance satisfont au …

Les établissements devraient s’assurer que leurs scénarios de tests de résistance satisfont au moins aux exigences suivantes:

• a) aborder les principaux facteurs de risque auxquels l’établissement peut être exposé; à cet égard, les résultats obtenus à partir d’analyses de facteurs de risque uniques, qui visent à fournir des informations sur la sensibilité à de tels facteurs, devraient être utilisés pour recenser les scénarios qui comprennent un ensemble combiné de facteurs de risque hautement plausibles en situation de tensions; aucun facteur de risque significatif ne devrait être omis ou négligé lors du test de résistance;
• b) s’attaquer aux principales vulnérabilités propres à l’établissement, découlant des caractéristiques régionales et sectorielles d’un établissement, ainsi que de ses expositions spécifiques aux produits ou aux lignes d’activité et de ses politiques de financement: les risques de concentration et de corrélation, aussi bien de type intra-risques qu’entre risques, devraient être recensés a priori;
• c) inclure un récit cohérent pour le scénario, couvrant tous les principaux facteurs de risque ainsi que leur évolution (prospective) sur la base d’événements déclencheurs multiples (c’est-à-dire la politique monétaire, l’évolution du secteur financier, les prix des matières premières, les événements politiques et les catastrophes naturelles); les établissements devraient veiller à ce que le récit du scénario soit plausible et non contradictoire lorsqu’ils supposent le co-mouvement des facteurs de risque et la réaction correspondante des acteurs du marché; et, lorsque certains facteurs de risque sont exclus du récit du scénario, les établissements devraient veiller à ce que cette exclusion soit pleinement justifiée et documentée;
• d) être cohérents sur le plan interne, afin de s’assurer que les facteurs de risque recensés se comportent de manière cohérente par rapport aux autres facteurs de risque dans un événement extrême et qu’ils contiennent des estimations et des hypothèses explicites sur la structure de dépendance parmi les principaux facteurs de risque sous-jacents; il est important d’explorer les co-mouvements dans les facteurs de risque qui peuvent sembler contradictoires afin de recenser de nouvelles sensibilités;
• e) prendre en compte l’innovation et plus particulièrement les développements technologiques ou les produits financiers sophistiqués, sans négliger leur interaction avec des produits plus traditionnels; et
• f) veiller à ce que les facteurs de risque testés se traduisent par des paramètres de risque cohérents sur le plan interne.

1. Vue d’ensemble

1.1 Références

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

3. Normes associées

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