104. Při hodnocení systému správy a řízení by měla být v souladu s obecnými pokyny orgánu EBA k …

Při hodnocení systému správy a řízení by měla být v souladu s obecnými pokyny orgánu EBA k systému správy a řízení zvážena kritéria, která je třeba vzít v úvahu při uplatňování zásady proporcionality, například:

• a. velikost z hlediska rozvahy investičního podniku a jeho dceřiných podniků v rámci obezřetnostní konsolidace;
• b. spravovaný majetek;
• c. zda má investiční podnik oprávnění přijímat peněžní prostředky nebo investiční nástroje zákazníků;
• d. majetek v úschově a správě;
• e. objem zpracovávaných pokynů zákazníků;
• f. denní objem obchodování;
• g. geografická přítomnost investičních podniků a rozsah činnosti v jednotlivých jurisdikcích, a to i ve třetích zemích;
• h. právní forma investičního podniku, včetně toho, zda je investiční podnik součástí skupiny, a v takovém případě pak hodnocení proporcionality za příslušnou skupinu;
• i. zda je investiční podnik oprávněn používat interní modely pro měření kapitálových požadavků uvedené v článku 22 nařízení IFR;

30

• j. druh povolených činností, služby vykonávané investičním podnikem uvedené v oddílech A a B přílohy I směrnice MIFID a jiné služby vykonávané investičním podnikem;
• k. základní obchodní model a strategie; povaha a složitost obchodní činnosti a organizační struktura investičního podniku;
• l. strategie v oblasti řízení rizik, rizikový apetit a skutečný rizikový profil investičního podniku s přihlédnutím k výsledku posouzení dostatečnosti kapitálu a likvidity v rámci procesu SREP ;
• m. vlastnická struktura a struktura financování investičního podniku;
• n. druh zákazníků;
• o. složitost investičních nástrojů nebo smluv;
• p. externě zajišťované funkce a distribuční kanály (outsourcing);
• q. stávající systémy v oblasti informačních a komunikačních technologií, včetně systémů zajišťování kontinuity a funkcí outsourcingu v této oblasti.

1. Přehled

1.1 Odkazy

• Article 22 Calculating K‐NPR

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/