104. Pentru evaluarea guvernanței interne, conform Ghidului ABE privind guvernanța internă, trebuie …

Pentru evaluarea guvernanței interne, conform Ghidului ABE privind guvernanța internă, trebuie avute în vedere criterii care trebuie luate în considerare pentru aplicarea principi ului proporționalității, cum ar fi următoarele:

• a. dimensiunea bilanțului firmei de investiții și al filialelor sale care intră în sfera consolidării prudențiale;
• b. activele administrate;
• c. dacă firma de investiții este autorizată să dețină bani sau active ale clienților;
• d. activele protejate și administrate;
• e. volumul ordinelor tratate ale clienților;

13 Ghidul ABE privind guvernanța internă în temeiul Directivei (UE) 2019/2034 (EBA/GL/2021/14). 32

• f. volumul fluxului zilnic de tranzacționare;
• g. prezența geografică a firmelor de investiții și dimensiunea operațiunilor acestora în fiecare jurisdicție, inclusiv în jurisdicțiile țărilor terțe;
• h. forma juridică a firmei de investiții, inclusiv dacă firma de investiții face parte dintr - un grup și, în caz afirmativ, evaluarea proporționalității în cadrul grupului;
• i. dacă firma de investiții este autorizată să utilizeze modele interne pentru măsurarea cerințelor de capital, astfel cum se menționează la articolul 22 din Regulamentul (UE) 2019/2033;
• j. tipul de activități autorizate, serviciile prestate de firma de investiții, astfel cum sunt definite în secțiunile A și B din anexa I la Directiva 2014/65/UE și alte servicii prestate de firma de investiții;
• k. modelul de afaceri și strategia de bază; natura și complexitatea activităților comerciale și structura organizatorică a firmei de investiții;
• l. strategia de risc, apetitul pentru risc și profilul de risc real al firmei de investiții, ținând cont și de rezultatul evaluărilor privind capitalul SREP și lichiditatea SREP;
• m. structura acționariatului și de finanțare a firmei de investiții;
• n. tipul de clienți;
• o. complexitatea instrumentelor financiare sau a contractelor;
• p. funcțiile externalizate și canalele de distribuție;
• q. sistemele și tehnologia informației și comunicațiilor (TIC) existente, inclusiv sistemele de continuitate și funcțiile de externalizare în acest domeniu .

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

• Article 22 Calculating K‐NPR

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/