104. A belső irányítás értékelése során figyelembe kell venni az arányosság elvének alkalmazása …

A belső irányítás értékelése során figyelembe kell venni az arányosság elvének alkalmazása során figyelembe veendő kritériumokat, például a következőket, az EBH belső irányításról szóló iránymutatásaival összhangban:

• a. a prudenciális konszolidáció körébe tartozó befektetési vállalkozás és leányvállalatai mérleg sz erinti mérete;
• b. a kezelt eszközök összege;
• c. hogy a befektetési vállalkozásnak van-e engedélye az ügyfelek pénzének vagy eszközeinek tartására;

13 Az EBH iránymutatásai az (EU) 2019/2034 irányelv szerinti belső irányításról (EBA/GL/2021/14). 32

• d. az őrzött és kezelt eszközök;
• e. a kezelt ügyfélmegbízások mennyisége;
• f. a napi kereskedési forgalom volumene;
• g. a befekt etési vállalkozások földrajzi jelenléte és műveleteinek mérete az egyes joghatóságokban, beleértve a harmadik országbeli joghatóságokat is;
• h. a befektetési vállalkozás jogi formája, beleértve azt is, hogy a befektetési vállalkozás csoport tagja- e, és ha igen, a csoportra vonatkozó arányossági értékelést is;
• i. a befektetési vállalkozás számára engedélyezték- e, hogy az (EU) 2019/2033 rendelet 22. cikkében említett belső modelleket alkalmazzon a tőkekövetelmények mérésére;
• j. az engedélyezett tevékenységek típusa, a befektetési vállalkozás által a 2014/65/EU irányelv I. mellékletének A. és B. szakaszában meghatározott szolgáltatások és a befektetési vállalkozás által nyújtott egyéb szolgáltatások;
• k. az alapvető üzleti modell és stratégia; az üzleti tevékenységek jellege és összetettsége, valamint a befektetési vállalkozás szervezeti felépítése
• l. a befektetési vállalkozás kockázati stratégiája, kockázatvállalási hajlandósága és tényleges kockázati profilja, figyelembe véve a SREP tőkeértékelés és a SREP likviditási értékelé s eredményét is;
• m. a befektetési vállalkozás tulajdonosi és finanszírozási struktúrája;
• n. az ügyfél típusa;
• o. a pénzügyi eszközök vagy szerződések összetettsége;
• p. kiszervezett tevékenységek és az értékesítési csatornák;
• q. a meglévő információs és kommunikációs rendszerek és technológiák (IKT), beleértve a folytonossági rendszereket és a kiszervezési funkciókat ezen a területen;

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

• Article 22 Calculating K‐NPR

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/