104. За оценката на вътрешното управление следва да се вземат предвид критерии, които трябва да …

За оценката на вътрешното управление следва да се вземат предвид критерии, които трябва да бъдат отчетени при прилагането на принципа на пропорционалност, в съответствие с Насоките на ЕБО относно вътрешното управление:

• а) размерът, изразен чрез счетоводния баланс на инвестиционния посредник и включените в обхвата на неговата пруденциална консолидация дъщерни предприятия;
• б) управляваните активи;

13 Насоки на ЕБО относно вътрешното управление съгласно Директива (ЕС) 2019/2034 (EBA/GL/2021/14). 34

• в) дали инвестиционният посредник има разрешение да държи пари или активи на клиенти;
• г) съхраняваните и администрираните активи;
• д) обема на изпълнените нареждания на клиенти;
• е) обема на дневния поток на трансакциите;
• ж) географското присъствие на инвестиционните посредници и размера на операциите им в рамките на всяка юрисдикция, включително в юрисдикции на трети държави;
• з) правната форма на инвестиционния посредник, включително дали инвестиционният посредник е част от група и ако това е така, оценката на пропорционалността за групата;
• и) дали инвестиционният посредник има разрешение да използва вътрешни модели за измерване на капиталови изисквания, както е посочено в член 22 от Регламент (ЕС) 2019/2033;
• й) вида на лицензираните дейности, услугите, извършвани от инвестиционния посредник, както е определено в раздели А и Б от приложение I към Директива 2014/65/ЕС и други услуги, извършвани от инвестиционния посредник;
• к) свързаните бизнес модел и стратегия; естеството и сложността на стопанската дейност и организационната структура на инвестиционния посредник;
• л) стратегията по отношение на риска, рисковият апетит и действителният рисков профил на инвестиционния посредник, като се вземе предвид също резултатът от оценките по процедурите за надзорен преглед и оценка (ПНПО) по отношение на капитала и ликвидността;
• м) собствеността и структурата на финансиране на инвестиционния посредник;
• н) вида клиенти;
• о) сложността на финансовите инструменти или договорите;
• п) възложените дейности на външни изпълнители и каналите за разпространение;
• р) съществуващите системи за информационни и комуникационни технологии (ИКТ), включително системи за осигуряване на непрекъсваемост и възлагане на дейности на външни изпълнители в тази област;

1. Преглед

1.1 Препратки

• Член 22 Изчисляване на K-NPR

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/