104. Pri posudzovaní vnútorného riadenia a správy by sa v súlade s usmerneniami EBA o vnútornom …

Pri posudzovaní vnútorného riadenia a správy by sa v súlade s usmerneniami EBA o vnútornom riadení mali zohľadniť kritériá, ktoré sa majú brať do úvahy pri uplatňovaní zásady proporcionality, ako napr.:

• a. veľkosť v zmysle celkovej súvahy investičnej spoločnosti a jej dcérskych spoločností v rozsahu prudenciálnej konsolidácie;
• b. spravované aktíva;
• c. či je investičná spoločnosť oprávnená držať peniaze alebo aktíva klientov;
• d. aktíva v úschove a správe;
• e. objem vykonaných pokynov klienta;

13 Usmernenia EBA o vnútornom riadení podľa smernice (EÚ) 2019/2034 (EBA/GL/2021/14). 32

• f. objem denného obchodného toku;
• g. geografická prítomnosť investičných spoločností a veľkosť ich operácií v každej jurisdikcii, a to aj v tretích krajinách;
• h. právna forma investičnej spoločnosti vrátane toho, či je investičná spoločnosť súčasťou skupiny, a ak je, posúdenie proporcionality pre skupinu;
• i. či je investičná spoločnosť oprávnená používať interné modely na meranie kapitálových požiadaviek, ako sa uvádza v článku 22 nariadenia (EÚ) 2019/2033;
• j. druh povolených činností, služieb poskytovaných investičnou spoločnosťou, ako sú vymedzené v oddieloch A a B prílohy I k smernici 2014/65/EÚ, a iné služby poskytované investičnou spoločnosťou;
• k. základný obchodný model a stratégia; povaha a komplexnosť obchodných činností a organizačná štruktúra investičnej spoločnosti;
• l. stratégia v oblasti rizika, ochota podstupovať riziká a skutočný rizikový profil investičnej spoločnosti, pričom sa zohľadní aj výsledok posúdení kapitálu a likvidity podľa SREP;
• m. vlastníctvo a štruktúra financovania investičnej spoločnosti;
• n. typ klientov;
• o. zložitosť finančných nástrojov alebo zmlúv;
• p. externe zabezpečované funkcie a distribučné kanály;
• q. existujúce informačné a komunikačné systémy (IKT) vrátane systémov na zabezpečenie kontinuity a externe zabezpečovaných funkcií v tejto oblasti.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

• Article 22 Calculating K‐NPR

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/