104. A efectos de la aplicación del principio de proporcionalidad en la evaluación de la gobernanza …

A efectos de la aplicación del principio de proporcionalidad en la evaluación de la gobernanza interna se tendrán en cuenta criterios como los mencionados a continuación, de acuerdo con las Directrices de la ABE sobre gobernanza interna:

• a. el tamaño en términos del total del balance de la empresa de servicios de inversión y sus filiales dentro del perímetro de consolidación prudencial;
• b. los activos gestionados;
• c. si la empresa de servicios de inversión está autorizada a mantener efectivo o activos de clientes;

13 Directrices de la ABE sobre gobernanza interna con arreglo a la Directiva (UE) 2019/2034 (EBA/GL/2021/14). 33

• d. los activos custodiados y administrados;
• e. el volumen de órdenes de clientes tramitadas;
• f. el volumen de los flujos de negociación diarios;
• g. la presencia geográfica de las empresas de servicios de inversión y el tamaño de las operaciones en cada jurisdicción, incluidos terceros países;
• h. la forma jurídica de la empresa de servicios de inversión, en particular si la empresa de servicios de inversión forma parte de un grupo y, en caso afirmativo, la evaluación de los criterios de proporcionalidad realizada para el grupo;
• i. si la empresa de servicios de inversión está autorizada a utilizar modelos internos para calcular los requisitos de capital, de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 22 del Reglamento (UE) 2019/2033;
• j. el tipo de actividades autorizadas, los servicios prestados por la empresa de servicios de inversión tal y como se describen en las secciones A y B del anexo I de la Directiva 2014/65/UE y otros servicios prestados por la empresa de servicios de inversión;
• k. el modelo y la estrategia de negocio subyacentes; la naturaleza y la complejidad de las actividades de negocio y la estructura organizativa de la empresa de servicio de inversión;
• l. la estrategia de riesgo, el apetito de riesgo y el perfil de riesgo real de la empresa de servicios de inversión, teniendo en cuenta asimismo el resultado de las evaluaciones de capital y liquidez del PRES;
• m. la estructura del accionariado y de financiación de la empresa de servicios de inversión;
• n. el tipo de clientes;
• o. la complejidad de los instrumentos o contratos financieros;
• p. las actividades externalizadas y los canales de distribución;
• q. los sistemas de tecnologías de la información y la comunicación (TIC), incluidos los sistemas de continuidad y las funciones de externalización en esta área.

1. Resumen

1.1 Referencias

• Artículo 22 Cálculo de K-NPR

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

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