104. In Einklang mit den EBA-Leitlinien zur internen Governance sollten bei der Bewertung der …

In Einklang mit den EBA-Leitlinien zur internen Governance sollten bei der Bewertung der internen Governance die folgenden Kriterien für die Anwendung des Grundsatzes der Verhältnismäßigkeit berücksichtigt werden:

• a. die Größe in Bezug auf die Bilanzsumme der Wertpapierfirma und ihrer Tochterunternehmen im Anwendungsbereich des aufsichtlichen Konsolidierungskreises;
• b. verwaltete Vermögenswerte;
• c. ob die Wertpapierfirma Kundengelder oder -vermögenswerte halten darf;

13 EBA-Leitlinien zur internen Governance gemäß der Richtlinie (EU) 2019/2034 (EBA/GL/2021/14). 35

• d. die verwahrten und verwalteten Vermögenswerte;
• e. das Volumen der abgewickelten Kundenaufträge;
• f. das Volumen der täglichen Handelsströme;
• g. die geografische Präsenz der Wertpapierfirma und der Umfang ihrer Tätigkeiten in den einzelnen Rechtsordnungen, einschließlich in Drittländern und - hoheitsgebieten;
• h. die Rechtsform der Wertpapierfirma, einschließlich der Frage, ob die Wertpapierfirma zu einer Gruppe gehört, und gegebenenfalls die für die Gruppe vorgenommene Bewertung der Verhältnismäßigkeit;
• i. ob die Wertpapierfirma zur Verwendung von internen Modellen für die Messung der Kapitalanforderungen gemäß Artikel 22 der Verordnung (EU) 2019/2033 befugt ist;
• j. die Art der genehmigten Tätigkeiten, die von der Wertpapierfirma erbrachten Dienstleistungen gemäß Anhang I Abschnitte A und B der Richtlinie 2014/65/EU und weitere von der Wertpapierfirma erbrachte Dienstleistungen;
• k. das zugrunde liegende Geschäftsmodell und die Strategie, die Art und Komplexität der Geschäftstätigkeiten und die Organisationsstruktur der Wertpapierfirma;
• l. die Risikostrategie, der Risikoappetit und das tatsächliche Risikoprofil der Wertpapierfirma, auch unter Berücksichtigung der Ergebnisse der SREP-Kapital- und SREP-Liquiditätsbewertungen;
• m. die Beteiligungsverhältnisse und die Finanzierungsstruktur der Wertpapierfirma;
• n. den Kundentyp
• o. die Komplexität der Finanzinstrumente oder Verträge;
• p. die ausgelagerten Funktionen und Vertriebskanäle;
• q. die bestehenden Informations- und Kommunikationssysteme (IKT-Systeme), einschließlich der Systeme für einen unterbrechungsfreien Geschäftsbetrieb und der ausgelagerten Funktionen in diesem Bereich.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

• Artikel 22 Berechnung von K-NPR

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/