104. Pri ocenjevanju notranjega upravljanja je treba v skladu s smernicami organa EBA o notranjem …

Pri ocenjevanju notranjega upravljanja je treba v skladu s smernicami organa EBA o notranjem upravljanju upoštevati merila, ki veljajo za uporabo načela sorazmernosti, kot so naslednja:

• a. velikost v smislu bilance stanja investicijskega podjetja in njegovih podrejenih družb v okviru bonitetne konsolidacije;
• b. upravlja na sredstva;
• c. ali ima investicijsko podjetje dovoljenje za upravljanje denarja ali sredstev strank;
• d. zaščitena in upravljana sredstva;
• e. obseg obravnavanih naročil strank;
• f. obseg dnevnega toka trgovanja;
• g. geografska prisotnost investicijskih podjetij in obseg dejavnosti v posamezni državi, vključno v tretjih državah;
• h. pravna oblika investicijskega podjetja, vključno s tem, ali je investicijsko podjetje del skupine, in če je, oceno sorazmernosti za skupino;

13 Smernice organa EBA o notranjem upravljanju v skladu z Direktivo (EU) 2019/2034 (EBA/GL/2021/14). 30

• i. ali ima investicijsko podjetje dovoljenje za uporabo notr anjih modelov za merjenje kapitalskih zahtev iz člena 22 Uredbe (EU) 2019/2033;
• j. vrsta dejavnosti na podlagi prejetega dovoljenja, storitve, ki jih izvaja investicijsko podjetje, kot je opredeljeno v oddelkih A in B Priloge I k Direktivi 2014/65/EU, in druge storitve, ki jih izvaja investicijsko podjetje;
• k. osnovni poslovni model, strategija, narava in zapletenost poslovnih dejavnosti ter organizacijska struktura investicijskega podjetja;
• l. strategija upravljanja tveganj, nagnjenost k prevzemanju tveganj in dejanski profil tveganosti investicijskega podjetja, tudi ob upoštevanju rezultatov ocene kapitala in likvidnosti na podlagi SREP ;
• m. struktura lastništva in financiranja investicijskega podjetja;
• n. vrsta strank;
• o. zapletenost finančnih instrumentov ali pogodb;
• p. funkcije, oddane v zunanje izvajanje, in distribucijske poti;
• q. obstoječi informacijski in komunikacijski sistemi in tehnologije (IKT), vključno s sistemi za zagotavljanje neprekinjenosti poslovanja in oddajanjem funkcij v zunanje izv ajanje na tem področju.

1. Pregled

1.1 Sklici

• Article 22 Calculating K‐NPR

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/