104. Κριτήρια που πρέπει να λαμβάνονται υπόψη για την εφαρμογή της αρχής της αναλογικότητας, όπως …

Κριτήρια που πρέπει να λαμβάνονται υπόψη για την εφαρμογή της αρχής της αναλογικότητας, όπως τα ακόλουθα, πρέπει να εξετάζονται για την αξιολόγηση της εσωτερικής διακυβέρνησης, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για την εσωτερική διακυβέρνηση:

• α. το μέγεθος από πλευράς ενεργητικού της επιχείρησης επενδύσεων και των θυγατρικών της εντός του πεδίου εφαρμογής της εποπτικής ενοποίησης,
• β. το σύνολο του ενεργητικού υπό διαχείριση,
• γ. εάν η επιχείρηση επενδύσεων είναι εξουσιοδοτημένη να διατηρεί χρήματα ή περιουσιακά στοιχεία πελατών,

13 Κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ σχετικά με την εσωτερική διακυβέρνηση δυνάμει της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 (EBA/GL/2021/14). 37

• δ. τα περιουσιακά στοιχεία που προστατεύονται και τελούν υπό διαχείριση,
• ε. τον όγκο των εκτελούμενων εντολών πελατών·

στ. τον όγκο της ημερήσιας ροής συναλλαγών·

• ζ. τη γεωγραφική παρουσία της επιχείρησης επενδύσεων και το μέγεθος των δραστηριοτήτων της σε κάθε δικαιοδοσία, συμπεριλαμβανομένων των δραστηριοτήτων σε τρίτες χώρες·
• η. τη νομική μορφή της επιχείρησης επενδύσεων, μεταξύ άλλων αν η επιχείρηση επενδύσεων ανήκει σε όμιλο και, εάν ναι, την αξιολόγηση της αναλογικότητας που έχει διενεργηθεί για τον όμιλο,
• θ. εάν η επιχείρηση επενδύσεων είναι εξουσιοδοτημένη να χρησιμοποιεί εσωτερικά μοντέλα για τη μέτρηση των κεφαλαιακών απαιτήσεων, όπως αναφέρεται στο άρθρο 22 του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033·
• ι. τον τύπο των εγκεκριμένων δραστηριοτήτων, τις υπηρεσίες που παρασχέθηκαν από την επιχείρηση επενδύσεων, όπως ορίζεται στις ενότητες A και B του παραρτήματος I της οδηγίας 2014/65/ΕΕ, και άλλες υπηρεσίες που παρασχέθηκαν από την επιχείρηση επενδύσεων,

ια. το βασικό επιχειρηματικό μοντέλο και τη βασική επιχειρηματική στρατηγική, τη φύση και την πολυπλοκότητα των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων, καθώς και την οργανωτική δομή της επιχείρησης επενδύσεων,

ιβ. τη στρατηγική κινδύνου, τη διάθεση ανάληψης κινδύνου και το πραγματικό προφίλ κινδύνου της επιχείρησης επενδύσεων, λαμβανομένου επίσης υπόψη του αποτελέσματος των αξιολογήσεων της κεφαλαιακής επάρκειας και της ρευστότητας στο πλαίσιο της διαδικασίας εποπτικού ελέγχου και αξιολόγησης (ΔΕΕΑ)·

ιγ. το ιδιοκτησιακό καθεστώς και τη χρηματοδοτική διάρθρωση της επιχείρησης επενδύσεων,

ιδ. το είδος των πελατών,

ιε. την πολυπλοκότητα των χρηματοπιστωτικών μέσων ή των συμβάσεων,

ιστ. τα καθήκοντα που αποτελούν αντικείμενο εξωτερικής ανάθεσης και τους διαύλους διανομής·

ιζ. τα υφιστάμενα συστήματα και τεχνολογίες των πληροφοριών και των επικοινωνιών (ΤΠΕ), συμπεριλαμβανομένων των συστημάτων επιχειρησιακής συνέχειας και της εξωτερικής ανάθεσης δραστηριοτήτων στον συγκεκριμένο τομέα.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

• Άρθρο 22 Υπολογισμός του παράγοντα K-NPR

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/