104. Do oceny zarządzania wewnętrznego, zgodnie z wytycznymi EUNB w sprawie zarządzania …

Do oceny zarządzania wewnętrznego, zgodnie z wytycznymi EUNB w sprawie zarządzania wewnętrznego, należy wziąć pod uwagę kryteria uwzględniane przy stosowaniu zasady proporcjonalności, takie jak:

• a. wielkość pod względem sumy bilansowej firmy inwestycyjnej oraz jej jednostek zależnych objętych zakresem konsolidacji ostrożnościowej;
• b. zarządzane aktywa;
• c. czy firma inwestycyjna posiada zezwolenie na przechowywanie środków pieniężnych lub aktywów klientów;

13 Wytyczne EUNB w sprawie zarządzania wewnętrznego zgodnego z dyrektywą (UE) 2019/2034 (EBA/GL/2021/14). 32

• d. aktywa zabezpieczone i objęte administrowaniem;
• e. wolumen obsługiwanych zleceń klientów;
• f. wolumen dziennych przepływów transakcyjnych;
• g. obecność geograficzna firm inwestycyjnych oraz wielkość ich działalności w każdej jurysdykcji, w tym w jurysdykcjach państw trzecich;
• h. forma prawna firmy inwestycyjnej, w tym to, czy firma inwestycyjna jest częścią grupy, a jeżeli tak, ocenę proporcjonalności dla tej grupy;
• i. czy firma inwestycyjna posiada zezwolenie na stosowanie modeli wewnętrznych do pomiaru wymogów kapitałowych, o którym mowa w art. 22 roz porządzenia (UE) 2019/2033;
• j. rodzaj e działalności, na prowadzenie której firma inwestycyjna posiada zezwolenie , usługi świadczone przez firmę inwestycyjną określone w sekcji A i B załącznika I do dyrektywy 2014/65/UE oraz inne usługi świadczone przez firmę inwestycyjną;
• k. podstawowy model biznesowy i podstawowa strategia działalności, charakter i złożoność działalności gospodarczej oraz struktura organizacyjna firmy inwestycyjnej;
• l. strategia w zakresie ryzyka, apetyt na ryzyko i rzeczywisty profil ryzyka firmy inwestycyjnej, również z uwzględnieniem wyników SREP dotyczących kapitału i płynności;
• m. struktura własnościowa i struktura finansowania firmy inwestycyjnej;
• n. rodzaj klientów;
• o. złożoność instrumentów finansowych lub umów;
• p. czynności objęte outsourcingiem i kanały dystrybucji;
• q. stosowane systemy i technologie informacyjno - komunikacyjne (ICT), w tym systemy służące utrzymaniu ciągłości działania i czynności objęte outsourcingiem w tym obszarze.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Article 22 Calculating K‐NPR

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/