104. Pri procjeni internog upravljanja, u skladu sa Smjernicama EBA - e o internom upravljanju …

Pri procjeni internog upravljanja, u skladu sa Smjernicama EBA - e o internom upravljanju, trebalo bi radi primjene načela proporcionalnosti među ostalim uzeti u obzir sljedeće kriterije:

• a. veličinu u smislu bilance investicijskog društva i njegovih društava kćeri unutar opsega bonitetne konsolidacije;
• b. imovinu pod upravljanjem;
• c. je li investicijsko društvo ovlašteno držati novčana sredstva ili imovinu klijenata;
• d. imovinu koja se pohranjuje i administrira;
• e. opseg obrađenih naloga klijenata;
• f. opseg dnevnog prometa trgovanja;
• g. geografsku prisutnost investicijskog društva i opseg njegova poslovanja u svakoj jurisdikciji, među ostalim u trećim zemljama;
• h. pravni oblik investicijskog društva, uključujući činjenicu je li investicijsko društvo dio grupe i, ako je to slučaj, procjenu proporcionalnosti za grupu;
• i. je li investicijskom društvu odobrena upotreba internih modela za mjerenje kapitalnih zahtjeva, kako je navedeno u članku 22. Uredbe (EU) 2019/2033;

30

• j. vrstu odobrenih aktivnosti i usluge koje investicijsko društvo obavlja, kako su definirane u odjeljcima A i B Priloga I. Direktivi 2014/65/EU, te ostale usluge koje društvo obavlja;
• k. osnovni poslovni model i strategiju, vrstu i složenost poslovnih aktivnosti te organizacijsku strukturu investicijskog društva;
• l. strategiju rizika, sklonost preuzimanju rizika i stvarni profil rizičnosti investicijskog društva, uzimajući pritom u obzir i rezultate procjene kapitala SREP -om i procjene likvidnosti SREP - om;
• m. vlasničku strukturu i strukturu financiranja investicijskog društva;
• n. vrstu klijenata;
• o. složenost financijskih instrumenata ili ugovora;
• p. eksternalizirane funkcije i distribucijske kanale;
• q. postojeće informacijske i komunikacijske sustave te informacijsku i komunikacijsku tehnologiju (IKT), uključujući sustave za osiguravanje kontinuiteta i funkcije eksternalizacije u tom području.

1. Pregled

1.1 Reference

• Article 22 Calculating K‐NPR

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/